一抹淡花9 追問(wèn)

2021-04-15 12:10

老師我還是用實(shí)際數(shù)問(wèn)您吧，我第一個(gè)圖和第二個(gè)圖是我記賬軟件出的報(bào)表，成本是145063.11，一共成本是149415，其中有4351.89是抵減的，是第三個(gè)是年報(bào)匯算清繳的，我應(yīng)該在成本欄填寫(xiě)143415還是145063.11

maize老師 解答

2021-04-15 12:30

145063.11 你做分錄不是做借銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款等嗎，那這個(gè)就填寫(xiě)這個(gè)，你主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，直接包括稅額？？？那需要去改賬， 年報(bào)這個(gè)成本是根據(jù)利潤(rùn)表去填寫(xiě)，利潤(rùn)表是根據(jù)賬上填寫(xiě)，賬上不對(duì)，需要去改賬，

一抹淡花9 追問(wèn)

2021-04-15 12:39

嗯我越報(bào)越覺(jué)得好像賬不對(duì)，那我當(dāng)時(shí)抵減的增值稅正確的分錄是什么啊老師，麻煩了

maize老師 解答

2021-04-15 12:47

這個(gè)做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，不是做貸方，你這個(gè)虛增本年累計(jì)數(shù)，
145063.11 
填寫(xiě)是這個(gè)，

maize老師 解答

2021-04-15 12:48

對(duì)應(yīng)去改之前 憑證，這個(gè)改為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-4351.89 借方，不做貸方，

一抹淡花9 追問(wèn)

2021-04-15 12:49

好的一下就明白了，太感謝了老師

maize老師 解答

2021-04-15 13:00

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了