貝貝 追問

2021-04-12 19:35

現在是小規(guī)模是1，但我們跟人家簽定合同是要開9的銷項專票出去的

郭老師 解答

2021-04-12 19:38

那你當時申報的時候是怎么報稅的？

郭老師 解答

2021-04-12 19:38

你的增值稅表頭填寫的是小規(guī)模嗎？

貝貝 追問

2021-04-12 19:41

我剛接手他的公司，他1月有次繳稅，是被稅局強制扣的，他們自己都不知道，后面才知道的，今天查了，是小規(guī)模納稅人

郭老師 解答

2021-04-12 19:43

開的發(fā)票稅額和申報的稅額不一致，能申報得了嗎？

貝貝 追問

2021-04-12 19:56

我們是建筑工程行業(yè)，是預繳的，現在還沒開票出去，但有這收入進了，是按工程進度的

郭老師 解答

2021-04-12 19:56

和這個沒有關系的，你們平時開9%的發(fā)票，就是你的增值稅怎么申報。

貝貝 追問

2021-04-12 20:00

現在還沒有稅盤，所以我頭痛，現在有400萬收入了，到時這400萬全開9的點出克，之前進項不可抵，繳稅就垮克

郭老師 解答

2021-04-12 20:03

不可以
現在是小規(guī)模，就按小規(guī)模的來看。

貝貝 追問

2021-04-12 20:11

那我可以后面補繳么

郭老師 解答

2021-04-12 20:12

不可以
只能開小規(guī)模的1%的發(fā)票。

貝貝 追問

2021-04-12 20:19

有什么特別規(guī)定么，比如小規(guī)模納稅人在籌備期，未取得收入前收的專票在一般納稅人時可抵扣

郭老師 解答

2021-04-12 20:29

小規(guī)模期間沒有收入
小規(guī)模期間的專票轉一般納稅人之后可以抵扣增值稅

貝貝 追問

2021-04-12 20:57

那如果有收入未開票呢，建筑行業(yè)的特殊性，我可以以開票為確認收入么

郭老師 解答

2021-04-12 21:00

只要沒有影響收入都算
可以

貝貝 追問

2021-04-12 21:14

我之前收的作預收處理行么

郭老師 解答

2021-04-12 21:16

可以的
可以的
可以的

貝貝 追問

2021-04-12 22:24

老師那我做預收，預繳多少個點的稅呢

郭老師 解答

2021-04-12 22:35

小規(guī)模的增值稅1%
附加稅6%
印花稅千分之一/2
所得稅0.2%