瓶子 追問(wèn)

2021-04-10 15:10

還是該調(diào)增就調(diào)增，該調(diào)減就調(diào)減嗎？與我更正了2020年12月的財(cái)務(wù)報(bào)表，沒有關(guān)系嗎？

小林老師 解答

2021-04-10 15:11

您好，是的您的理解非常正確。最后按正確的數(shù)據(jù)做匯算清繳

瓶子 追問(wèn)

2021-04-10 15:27

那是不是2020年第四季度所得稅申報(bào)后，錯(cuò)誤賬務(wù)處理只要在2020年企業(yè)所得稅匯繳清算時(shí)候調(diào)增或調(diào)減就行，做不做賬務(wù)處理都不影響企業(yè)所得稅？

小林老師 解答

2021-04-10 15:59

您好，是的，就是無(wú)論20還是21年處理，只要是20年損益，都在20年匯算清繳

瓶子 追問(wèn)

2021-04-10 16:37

跟賬務(wù)處理沒關(guān)系，對(duì)嗎？

小林老師 解答

2021-04-10 17:46

您好，20年處理就計(jì)入相關(guān)科目，21年處理就通過(guò)以前年度損益調(diào)整

瓶子 追問(wèn)

2021-04-10 17:50

一般反結(jié)帳，在2020年改，對(duì)嗎？

小林老師 解答

2021-04-10 17:51

您好，這樣處理是最好的

瓶子 追問(wèn)

2021-04-10 18:00

我們憑證就沒辦法裝訂了，只能等到所得稅匯算清繳完，

小林老師 解答

2021-04-10 18:03

您好，那您就在20年處理