菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:10

借，管理費(fèi)用
貸，庫(kù)存現(xiàn)金

鄒老師 解答

2021-04-09 22:11

你好，是因?yàn)檫@個(gè)分錄的原因，導(dǎo)致庫(kù)存現(xiàn)金負(fù)數(shù)嗎？ 

菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:23

老師是這樣
當(dāng)月庫(kù)存現(xiàn)金余額為2100
當(dāng)月員工報(bào)銷2300
借，管理費(fèi)用2300
貸，庫(kù)存現(xiàn)金2300
這時(shí)庫(kù)存現(xiàn)金余額為負(fù)數(shù)200元
會(huì)計(jì)發(fā)現(xiàn)也不改正，只是以提取備用金2000元繼續(xù)記賬
借 庫(kù)存現(xiàn)金2000
貸，其他應(yīng)付款——老板2000
這時(shí)庫(kù)存現(xiàn)金余額為1800元
這種情況怎么調(diào)賬

鄒老師 解答

2021-04-09 22:24

你好，實(shí)際情況是向老板借入了現(xiàn)金2000元嗎？

菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:25

我剛進(jìn)來(lái)公司，發(fā)現(xiàn)這個(gè)會(huì)計(jì)處理賬務(wù)有問(wèn)題
想為了賬上正常，不知道怎么調(diào)整為好

菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:27

是吧
去年賬不是我做的
只是發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題！中間隔著庫(kù)存現(xiàn)金負(fù)數(shù)，給人看就是假賬

鄒老師 解答

2021-04-09 22:28

你好，（是吧）實(shí)際情況是向老板借入了現(xiàn)金2000元，那之前會(huì)計(jì)這樣做就沒有問(wèn)題啊  

菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:34

老師
雖然最終余額為正數(shù)，但是庫(kù)存現(xiàn)金日記賬中間還是出現(xiàn)負(fù)數(shù)記錄

鄒老師 解答

2021-04-09 22:36

你好，需要在庫(kù)存現(xiàn)金出現(xiàn)負(fù)數(shù)之前，做這一筆借款分錄，這樣才可以避免庫(kù)存現(xiàn)金出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額的情況 

菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:41

是的
但是她就是不改啊
現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)了，不知道怎么改


不然現(xiàn)金日記賬永遠(yuǎn)有記錄庫(kù)存現(xiàn)金負(fù)數(shù)200在中間

鄒老師 解答

2021-04-09 22:43

你好，你需要把向老板借款的分錄，做到報(bào)銷2300元費(fèi)用的分錄之前

菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:53

哦哦，老師會(huì)影響報(bào)表不？

菲菲 追問(wèn)

2021-04-09 22:54

憑證已經(jīng)裝訂了
還怎么調(diào)咯！

鄒老師 解答

2021-04-10 09:25

你好，不影響報(bào)表數(shù)據(jù)
你需要把向老板借款的分錄，做到報(bào)銷2300元費(fèi)用的分錄之前

菲菲 追問(wèn)

2021-04-10 18:04

老師
是不是改，賬就在今年上了

鄒老師 解答

2021-04-10 18:05

你好，不影響報(bào)表數(shù)據(jù)
你需要把向老板借款的分錄，做到報(bào)銷2300元費(fèi)用的分錄之前
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

菲菲 追問(wèn)

2021-04-10 19:55

這個(gè)分錄
在今年上嗎？

菲菲 追問(wèn)

2021-04-10 19:56

這個(gè)分錄是 在今年更改嗎？
先紅沖兩個(gè)分錄，在更正
都在今年做嗎？

鄒老師 解答

2021-04-10 19:57

你好，這個(gè)分錄都是去年的，而不是今年的
你需要把向老板借款的分錄，做到報(bào)銷2300元費(fèi)用的分錄之前
請(qǐng)看圖片，把2這筆分錄做到1這筆分錄之前就可以了

菲菲 追問(wèn)

2021-04-10 20:05

老師
我的意思把這兩個(gè)分錄前后換一下就好
是在今年調(diào)賬就好是不，這樣憑證就裝訂在今年的憑證。是不？

鄒老師 解答

2021-04-10 20:06

你好，這個(gè)不是調(diào)整賬務(wù)的問(wèn)題，只需要把憑證順序處理好就可以了