美美韶華 追問

2021-04-08 12:19

租金 2020年就收到發(fā)票了， 但是現(xiàn)在一直是 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款   費(fèi)用是去年的了 準(zhǔn)備做匯算清繳 我現(xiàn)在該怎么做  老師麻煩講解詳細(xì)一點(diǎn) 謝謝了

郭老師 解答

2021-04-08 12:22

借利潤(rùn)分配貸，預(yù)付賬款匯算清繳的時(shí)候，填寫納稅調(diào)整明細(xì)表，增加你的費(fèi)用。

美美韶華 追問

2021-04-08 12:28

老師 ，我看電子稅務(wù)上有一個(gè)  彈出來一個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)表2013（企業(yè)會(huì)計(jì)制度），這個(gè)點(diǎn)開里面是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表   我是按照 借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款 去填寫的?！，F(xiàn)在是2021年，現(xiàn)在我登記 您說的這個(gè)分錄：借利潤(rùn)分配貸，預(yù)付賬款  那么電子稅務(wù)上這兩個(gè)表格 我還要修改么？？老師麻煩您講解詳細(xì)一點(diǎn)謝謝了 ，我也是第一次做這種。

郭老師 解答

2021-04-08 12:36

按照預(yù)付的寫
不修改


這個(gè)看懂了嗎

美美韶華 追問

2021-04-08 12:45

老師  借利潤(rùn)分配貸，預(yù)付賬款  ，我現(xiàn)在登記按照正常的分錄填寫就可以 是吧？？現(xiàn)在填寫匯算清繳 只是去納稅調(diào)整表 調(diào)整一個(gè)費(fèi)用就可以了是么？？？納稅調(diào)整表增加一筆費(fèi)用可以么，，財(cái)務(wù)報(bào)表上按照預(yù)付填寫的。。

郭老師 解答

2021-04-08 12:49

你好
是的
是的
是的

美美韶華 追問

2021-04-08 12:51

老師，納稅調(diào)整表增加一筆費(fèi)用，財(cái)務(wù)報(bào)表上按照預(yù)付填寫的  這樣可以么？

郭老師 解答

2021-04-08 12:52

是的
是這么做的
很確定

美美韶華 追問

2021-04-08 12:53

老師,現(xiàn)在登記的這筆 借利潤(rùn)分配 貸 預(yù)付賬款  ，我2020年匯算清繳 納稅調(diào)整表增加費(fèi)用， 2021年匯算清繳的時(shí)候 納稅還調(diào)么？

郭老師 解答

2021-04-08 13:00

不需要

不影響21年的

美美韶華 追問

2021-04-08 17:48

老師 問的您這筆分錄  借利潤(rùn)分配貸，預(yù)付賬款    匯算清繳在哪張表格填寫

郭老師 解答

2021-04-08 18:01

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目
其他
填寫稅收金額

美美韶華 追問

2021-04-08 18:12

老師，我去年收到的是普票  要填寫的這個(gè)稅收金額  是價(jià)稅合計(jì)全部金額么    例如 是 借利潤(rùn)分配 貸，預(yù)付賬款  這個(gè)分錄的金額是多少就填寫這個(gè)么

郭老師 解答

2021-04-08 18:15

你好是的
是這么做的

美美韶華 追問

2021-04-09 08:12

老師，在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目填寫這筆費(fèi)用  ：借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)  貸 預(yù)付賬款， 
但是財(cái)務(wù)報(bào)表還是按照  借 預(yù)付賬款  貸 銀行存款這樣生成的，     
多了這筆費(fèi)用和報(bào)表不一致可以么？ 

郭老師 解答

2021-04-09 08:16

對(duì)
不一致
你的年財(cái)務(wù)報(bào)表是調(diào)整之前的

美美韶華 追問

2021-04-09 08:32

也就是說，我的年度財(cái)務(wù)報(bào)表還是按原來 借預(yù)付賬款 貸 銀行存款 填寫，這個(gè)表不動(dòng)了是么？？。

只是在調(diào)整扣除項(xiàng)目填個(gè)數(shù)字金額就可以是么？？

去年的那筆租金費(fèi)用，我補(bǔ)分錄登記在現(xiàn)在 就可以是么？？

老師，如果有人問我為什么這樣填，我可以說這是一筆屬于去年的租金費(fèi)用，我補(bǔ)記在現(xiàn)在了2021年的分錄了  可以么？？

郭老師 解答

2021-04-09 08:34

是的
不動(dòng)了
是的
可以


去年沒有做費(fèi)用
今年收到發(fā)票補(bǔ)的
也沒有做到21年的費(fèi)用
沒有影響21年的損益