姚 追問

2021-04-07 15:09

如果是當(dāng)年度的呢  我調(diào)整賬是 借：應(yīng)收負(fù)數(shù)  貸：主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)  貸：銷項稅額負(fù)數(shù)嗎？那我要不要開具紅字發(fā)票呢？還有申報表上在未開具發(fā)票那里填寫負(fù)數(shù)嗎？

maize老師 解答

2021-04-07 15:14

 借：應(yīng)收負(fù)數(shù) 貸：主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸：銷項稅額負(fù)數(shù)  你這個可以不用開紅字，之前沒有開藍字不用開，是的負(fù)數(shù)填寫，

姚 追問

2021-04-07 16:03

是這樣的 之前有老師告訴我要開具紅字發(fā)票 所以我不清楚到底要不要開紅字發(fā)票  業(yè)務(wù)的本質(zhì)是因為先做的無票收入也申報了無票收入的增值稅  在沒有查賬核實的情況下 之后月份已經(jīng)申報了無票收入的部分又開具了發(fā)票給客戶 正常申報了稅款  等于我們同一筆業(yè)務(wù)報了兩次稅款  一次無票收入 一次正常開票收入  現(xiàn)在怎么調(diào)整賬務(wù)和申報  老師的意思是賬務(wù)做負(fù)數(shù) 不要開具紅字發(fā)票  然后在申報表上未開具發(fā)票填寫負(fù)數(shù) 是這個意思嗎？老師 謝謝`

maize老師 解答

2021-04-07 16:08

又開具了發(fā)票給客戶   你這個是開紅字發(fā)票，開藍字發(fā)票，再開紅字發(fā)票，

maize老師 解答

2021-04-07 16:10

這個忽然上面一條的回復(fù)，這個藍字發(fā)票是不給客戶  那不能開紅字發(fā)票，你只需要無票收入填寫負(fù)數(shù)之后帶上無票資料去稅局解鎖 說是之前多申報未開發(fā)票收入忘記沖掉了

maize老師 解答

2021-04-07 16:11

只有藍字發(fā)票錯誤情況下，才開紅字發(fā)票 ，沒有問題也給客戶，客戶沒有說退回不需要開紅字發(fā)票