菲菲 追問

2021-04-06 20:44

這個(gè)可以合理嗎？

菲菲 追問

2021-04-06 20:44

就是什么情況預(yù)提費(fèi)用
借，管理費(fèi)用——預(yù)提費(fèi)用
貸，其他應(yīng)付款——預(yù)提費(fèi)用

郭老師 解答

2021-04-06 20:48

可以
有費(fèi)用發(fā)生
沒有發(fā)票就可以做
可以的
要么就是虛增
為了不交所得稅

菲菲 追問

2021-04-06 21:03

有費(fèi)用發(fā)生，只是發(fā)票沒有及時(shí)回來

菲菲 追問

2021-04-06 21:04

老師，發(fā)票是2020年12月份的成本發(fā)票，還可以繼續(xù)今年入賬不？

郭老師 解答

2021-04-06 21:08

可以做以前年度損益調(diào)整做或者利潤分配做

菲菲 追問

2021-04-06 21:48

老師
沒有通過這個(gè)
直接記管理費(fèi)用可以嗎？就差2個(gè)月

郭老師 解答

2021-04-06 21:52

屬于20年的在21年做沒法抵扣所得稅

菲菲 追問

2021-04-06 21:55

真的啊


那怎么辦啊5萬的費(fèi)用發(fā)票啊
2020年12月份一共5萬多的費(fèi)用發(fā)票

菲菲 追問

2021-04-06 21:56

老師，這個(gè)是管理費(fèi)用——預(yù)提費(fèi)用的發(fā)票，今年1月份老板才拿回來的2020年的12月份的費(fèi)用發(fā)票

郭老師 解答

2021-04-06 21:57

這還有假
企業(yè)不是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來做的
屬于那一年的就得做到那一年
做利潤分配
匯算清繳增加費(fèi)用

菲菲 追問

2021-04-06 22:00

她是這樣處理賬務(wù)的
2020年的
借，管理費(fèi)用——預(yù)提費(fèi)用5萬多
貸，其他應(yīng)付款——預(yù)提費(fèi)用
（發(fā)票還沒回）
2021年1月份老板才給她2020年12月份的發(fā)票5萬多
今年2月份記賬（2020年的發(fā)票）
借，其他應(yīng)付款——預(yù)提費(fèi)用5萬多
貸，銀行存款
這樣也不行嗎？老師

郭老師 解答

2021-04-06 22:29

你好
這么做可以的

菲菲 追問

2021-04-06 22:34

發(fā)票粘貼在哪一個(gè)分錄合理一些？

郭老師 解答

2021-04-06 22:35

去年的費(fèi)用分錄的

菲菲 追問

2021-04-07 20:23

老師
是的

菲菲 追問

2021-04-07 20:25

發(fā)票粘貼在去年的分錄上是不？

郭老師 解答

2021-04-07 20:26

你好
是的
放到去年的