羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:09

到手工資和申報個稅的工資是2000，
借記管理費用是 2300還是2000?

郭老師 解答

2021-04-05 14:10

借管理費用，工資兩千三個稅夾到手的工資屬于工資。

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:16

我1月申報工資2000未做賬，忘記了社保，我就個稅申報了2000元

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:17

我1月申報工資2000未做賬，忘記了社保，我就個稅申報了2000元，
就我這種情況是
借記管理費用是 2300還是2000?

郭老師 解答

2021-04-05 14:18

2300
這個月補申報就可以的

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:22

我工資不走公戶，可以不更正，直接在社保和工資合計2000，工資1700和社保300可以?

郭老師 解答

2021-04-05 14:25

那你允許抵扣的所得稅也少

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:26

其他應(yīng)付款可以先貸后借?

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:33

老師在忙了嘛

郭老師 解答

2021-04-05 14:34

這個看你們自己先發(fā)工資還是先交社保

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:40

3月的社保當月交，工資4月發(fā)，這種情況

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:42

謝謝老師。

郭老師 解答

2021-04-05 14:43

應(yīng)該是其他應(yīng)收款先繳納后扣除。

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:45

老師麻煩你在修改一下會計分錄，再發(fā)給我，可以嘛，新手謝謝

郭老師 解答

2021-04-05 14:46

借管理費用，工資貸應(yīng)付職工薪酬，
借管理費用，社保貸應(yīng)付職工薪酬社保，
借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)收款個人負擔的社保銀行存款，
借應(yīng)付職工薪酬社保其他應(yīng)收款個人負擔的社保貸銀行存款。

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:46

你代入工資2000，個人300，公司500，修改一下會計分錄，謝謝謝謝

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:49

謝謝老師。。謝謝-

郭老師 解答

2021-04-05 14:51

你好，想要2000還是兩千三，我搞不懂啦。

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:55

1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等）

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

2.計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）

貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

3.次月發(fā)放工資時

借：應(yīng)付職工薪酬——工資

貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)

應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅

庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金

4.上交杜保

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)

其他應(yīng)收款——社保(個人部分)

貸：銀行存款或現(xiàn)金

5.上交個人所得稅

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅


貸：銀行存款或現(xiàn)金
這樣對嗎老師

郭老師 解答

2021-04-05 14:57

你好對的，分錄是正確的，可以的。

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 14:59

您剛開始那個分錄是先發(fā)工資后繳納社保的，對吧

羞澀的云朵 追問

2021-04-05 15:02

是嗎老師，解決完紅包感覺謝謝

郭老師 解答

2021-04-05 15:03

你好
對的
是這么理解的
不用客氣
周末愉快