橘子橙 追問

2021-04-05 10:41

，謝謝老師計(jì)提時(shí)分錄怎么寫合適？

venus老師 解答

2021-04-05 10:42

借應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——代扣個(gè)人所得稅

橘子橙 追問

2021-04-05 11:00

代扣時(shí)。分錄怎么寫？

橘子橙 追問

2021-04-05 11:55

老師還在嗎？麻煩看到上面抽空回答下哦，謝謝。還有每個(gè)月交的員工社保（個(gè)人承擔(dān)部分）要計(jì)提嗎？計(jì)提分錄怎么做？

venus老師 解答

2021-04-05 12:09

借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸銀行存款

橘子橙 追問

2021-04-05 13:47

謝謝老師。計(jì)提個(gè)稅是以工資表上數(shù)據(jù)為做賬附件。如果工資表上做的個(gè)稅金額與實(shí)際申報(bào)個(gè)稅數(shù)據(jù)有差額。差額怎么最分錄？

venus老師 解答

2021-04-05 14:52

同學(xué)，你出現(xiàn)的差額是什么原因

橘子橙 追問

2021-04-05 15:57

就是行政做工資表。做的不對(duì)?，F(xiàn)在是累計(jì)扣除個(gè)稅。不像以前每個(gè)月是固定金額

venus老師 解答

2021-04-05 16:27

同學(xué)，現(xiàn)在個(gè)稅是預(yù)繳的每個(gè)月，如果做錯(cuò)了，在下個(gè)月工資扣除或加上就行

橘子橙 追問

2021-04-05 16:31

嗯是的。那我這個(gè)月要怎么做分錄呢。是做什么科目合適？其他應(yīng)收款嗎？那二級(jí)科目是什么？

橘子橙 追問

2021-04-05 16:34

老師。發(fā)放工資的會(huì)計(jì)分錄里有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅。這個(gè)數(shù)據(jù)要以工資表上為準(zhǔn)還是申報(bào)個(gè)稅數(shù)據(jù)為準(zhǔn)

venus老師 解答

2021-04-06 08:16

不用做，下個(gè)月多退少補(bǔ)就可以了