;)
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，本年5月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：（1）購(gòu)進(jìn)節(jié)日禮品，取得增值稅專用發(fā)票上注明增值稅3500元，將其全部用于集體福利。（2）從某增值稅小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)原材料50000元，取得普通發(fā)票；支付運(yùn)輸企業(yè)（增值稅一般納稅人）不含稅運(yùn)輸費(fèi)6000元，取得增值稅專用發(fā)票。（3）銷售汽車裝飾物品，取得不含稅收入20000元；提供汽車修理勞務(wù)，取得不含稅收入40000元；出租汽車，取得不含稅租金收入18000元。（4）當(dāng)月將本企業(yè)使用過的2008年購(gòu)入的一臺(tái)設(shè)備銷售，該機(jī)器設(shè)備購(gòu)入時(shí)不得抵扣且未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅款，取得含稅銷售收入20600元，甲企業(yè)未放棄減稅。（5）因管理不善丟失一批本年3月購(gòu)入的原材料（已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額），賬面成本3000元。（6）將一幢2015年取得的廠房出售，取得含稅收入總額2000萬元，該廠房購(gòu)置原值為800萬元，選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法。上述增值稅專用發(fā)票當(dāng)月均已通過認(rèn)證。 要求：（1）計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。（2）計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月的增值稅銷項(xiàng)稅額。（3）計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月的應(yīng)納增值稅。 學(xué)堂用戶gjsgdz 于 2020-06-17 17:16 發(fā)布
平淡的哈密瓜，數(shù)據(jù)線
于2021-04-02 09:54 發(fā)布 ??4312次瀏覽
-
暖暖老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
2021-04-02 10:22
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:23
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:25
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:25
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:26
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:27
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:28
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:33
暖暖老師 解答
2021-04-02 10:33