格格巫 追問

2021-04-01 14:34

老師，季度的也沒申報過

樸老師 解答

2021-04-01 14:39

分公司電子稅局進去看下有沒有未申報的

格格巫 追問

2021-04-01 14:47

21年4月份之前我每月在電子稅局辦稅時都沒有看到關于申報企業(yè)所得稅的待辦事項，所以也沒有進行季度申報企業(yè)所得稅，今天是4月1號，看到了申報企業(yè)所得稅的待辦事項，我也電話咨詢了當?shù)囟悇站?，稅務局說新設立的二級分支機構的企業(yè)所得稅第一年由總公司匯總納稅，第一年不參與匯算清繳，也不就地繳納，我想問一下，分支機構第一年的企業(yè)所得稅應該如何與總公司匯總繳納？具體如何處理？我這邊是分公司，營業(yè)執(zhí)照成立日期是2020年4月，整個2020年我這邊到現(xiàn)在都沒有申報過企業(yè)所得稅，現(xiàn)在應該怎么辦呢？注：2020年公司是虧損，沒有利潤。

未申報情況請看圖，只是21年4月份的事項

樸老師 解答

2021-04-01 14:53

那就不用處理了
總公司自己報就行了
這個月報第一季度的
往后開始申報就行了

格格巫 追問

2021-04-01 15:02

總公司自己報2020年度的企業(yè)所得稅那他們也只是報他們自己的沒有報我們分公司2020年度的企業(yè)所得稅啊，因為我這邊之前也沒有讓總公司幫我們申報過啊，現(xiàn)在應該要怎么辦呢？可以讓總公司補申報我們分公司2020年度的企業(yè)所得稅嗎？

樸老師 解答

2021-04-01 15:10

不用管
稅局不是說不用報的嗎

格格巫 追問

2021-04-01 15:14

稅局沒有說不用報，是說由總公司匯總申報，如何與總公司匯總申報呢？

樸老師 解答

2021-04-01 15:21

你們上報你們的數(shù)據(jù)
總公司匯總申報

格格巫 追問

2021-04-01 15:36

是不是應該之前每個季度都要把數(shù)據(jù)上報給總公司呢？現(xiàn)在上報還來的及嗎？總公司需要做什么備案之類的工作嗎？總公司那邊直接就能申報我們分公司的企業(yè)所得稅嗎？

樸老師 解答

2021-04-01 15:42

可以的
他們沒有匯算清繳就可以的

格格巫 追問

2021-04-01 15:51

請問分公司2020年沒有利潤也必須要申報的是嗎？

樸老師 解答

2021-04-01 15:56

對的
沒有利潤也要申報的

格格巫 追問

2021-04-01 15:59

請問需要提供給總公司具體哪些數(shù)據(jù)？

樸老師 解答

2021-04-01 16:06

就是你們的財務報表