會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 19:24

就是把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本原來(lái)的借貸金額都做紅字分錄，然后每個(gè)月做一筆固定資產(chǎn)折舊分錄就行了對(duì)嗎老師？現(xiàn)在是調(diào)整以前年度的賬要設(shè)置研發(fā)費(fèi)用的，那么原來(lái)員工報(bào)銷單里附的對(duì)應(yīng)計(jì)算機(jī)發(fā)票，那筆分錄就不做保留了對(duì)吧？如果原來(lái)發(fā)票做的是費(fèi)用分錄，也是不做保留嗎？用來(lái)作為固定資產(chǎn)研發(fā)費(fèi)用折舊的話

郭老師 解答

2021-03-30 19:28

你好，如果是跨年了的話，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)該用利潤(rùn)分配或者是以前年度損益調(diào)整來(lái)做，你補(bǔ)之前的折舊也得用以前年度調(diào)整來(lái)做。

郭老師 解答

2021-03-30 19:29

之前做的是費(fèi)用的話，也得紅沖，也是用以前年度損益調(diào)整來(lái)做。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 19:39

老師，我是反結(jié)賬到當(dāng)年的賬里來(lái)設(shè)置研發(fā)費(fèi)用的，不算跨年

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 19:40

審計(jì)讓我把固定資產(chǎn)折舊做在研發(fā)費(fèi)用下面，研發(fā)費(fèi)用在管理費(fèi)用下面，那我是怎么做分錄？反結(jié)賬到當(dāng)年的賬里面，需要用到研發(fā)費(fèi)用

郭老師 解答

2021-03-30 19:42

那你申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表能修改嗎？能修改的話可以的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 19:43

審計(jì)的意思就是讓我先調(diào)賬然后去窗口現(xiàn)場(chǎng)更改報(bào)表數(shù)據(jù)

郭老師 解答

2021-03-30 19:45

你好好，可以的，可以這么做的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 19:47

老師，那我重新連貫請(qǐng)教您一下，在反結(jié)賬到當(dāng)年賬里的前提下
1.當(dāng)原來(lái)的計(jì)算機(jī)發(fā)票做了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本分錄，現(xiàn)在需要把這個(gè)費(fèi)用用來(lái)計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的固定資產(chǎn)折舊里，就要做原來(lái)成本分錄的紅字分錄然后正常做折舊分錄對(duì)吧？
2.原來(lái)的計(jì)算機(jī)發(fā)票做在了管理費(fèi)用里面，那么現(xiàn)在需要做在研發(fā)費(fèi)用固定資產(chǎn)折舊里面，也需要把原來(lái)費(fèi)用分錄紅沖嗎？然后正常做折舊分錄？

郭老師 解答

2021-03-30 19:50

你好
1是的
但是得做固定資產(chǎn)
2是的
也得做固定資產(chǎn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 19:52

噢噢，都需要做原分錄的紅字分錄的話原理是什么？因?yàn)檎叟f在當(dāng)年沒(méi)有全部折舊完

郭老師 解答

2021-03-30 19:56

你好，紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，然后重新做固定資產(chǎn)，然后按月折舊就是這個(gè)原理的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 19:59

那原來(lái)有個(gè)計(jì)算機(jī)發(fā)票做在了管理費(fèi)用辦公費(fèi)用里，也是要這樣紅沖然后正常做折舊分錄對(duì)吧？如果是原來(lái)做的庫(kù)存商品分錄，需要折舊的話也都是先紅沖原來(lái)分錄嗎？我想到這個(gè)情況，就咨詢一下您

郭老師 解答

2021-03-30 20:01

你好
是的
是需要紅沖
就是做錯(cuò)了
紅沖然后按正確的來(lái)做的意思

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-03-30 20:02

好的我明白了謝謝郭老師

郭老師 解答

2021-03-30 20:04

不用客氣
工作愉快