我們單位發(fā)放工資模式為12月計(jì)提11月工資,計(jì)提12月社保,繳納12月社保,現(xiàn)在12月份12月工資已計(jì)提,個(gè)人部分已代扣,12月工資已發(fā)放,現(xiàn)在1月我要計(jì)提1月工資,計(jì)提1月社保,繳納1月社保,2月發(fā)放工資,發(fā)放完后2211應(yīng)付上有余額,正好是個(gè)人代扣部分,現(xiàn)在應(yīng)該怎么做?
shmilyxin030701
于2021-03-30 10:55 發(fā)布 ??1547次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2021-03-30 11:19
您好,1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
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同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
2024-02-21 11:37:23

已經(jīng)發(fā)放了就可以申報(bào)
2024-01-10 15:11:13

借管理費(fèi)用-社保
貸應(yīng)付職工薪酬
2023-06-07 08:28:45

你好
不是啊,你要分開來按照每個(gè)月來計(jì)算的,不是說3給月來計(jì)算的
2023-03-24 08:20:48

同學(xué),你好
工資表上的工資與實(shí)際發(fā)的不一致可以嗎?
需要一致的
2023-03-09 13:35:26
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