亮亮 追問

2021-03-30 10:47

怎么寫分錄呢？

錢多多老師 解答

2021-03-30 10:48

你好同學(xué)。你看一下金額，提的多你沖一下，少了補上，然后錄入進項稅額

亮亮 追問

2021-03-30 10:51

是去年的銀行手續(xù)費，我需要怎么調(diào)呢？專票怎么抵扣呢？

亮亮 追問

2021-03-30 10:53

去年的分錄是：借：財務(wù)費用-手續(xù)費   貸：銀行存款
現(xiàn)在收到了銀行的開的專票 ，要怎么調(diào)？

錢多多老師 解答

2021-03-30 10:57

你好，同學(xué)。你把去年的計提的財務(wù)費用用利潤分配-未分配利潤全部沖了，然后再按照發(fā)票做進去，你們是小規(guī)模嗎？專票抵扣嗎，如果你是小規(guī)模，把發(fā)票總金額錄入做費用即可。

亮亮 追問

2021-03-30 11:03

老師，我們是一般納稅人，可以抵扣，是不是這樣做？
沖去年的：借：利潤分配-未分配利潤  貸：財務(wù)費用-手續(xù)費
現(xiàn)在收到發(fā)票做賬：借：財務(wù)費用-手續(xù)費  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：？？

錢多多老師 解答

2021-03-30 11:13

你好，同學(xué)。你入賬的時候應(yīng)該是借：財務(wù)費用 貸：銀行存款，你沖的時候應(yīng)該是借：銀行存款 貸：利潤分配-未分配利潤，你現(xiàn)在可以是貸：銀行存款。因為你這個是根據(jù)發(fā)票入賬。

亮亮 追問

2021-03-30 11:22

那老師，我來理清楚一下：收到專票后
1：沖去年的科目，借：銀行存款   貸：利潤分配-未分配利潤   
2：借：借：財務(wù)費用-手續(xù)費  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）  貸： 銀行存款
是不是這樣？

錢多多老師 解答

2021-03-30 11:27

你好，同學(xué)。是這樣的