今年清理了一個固定資產(chǎn),今年的和明年的匯算清繳表里面的資產(chǎn)折舊表的固定資產(chǎn)原值、本年折舊、累計折舊分別怎么填?麻煩老師看一下
微笑
于2021-03-27 11:21 發(fā)布 ??4111次瀏覽
- 送心意
林夕老師
職稱: 注冊會計師,稅務(wù)師
2021-03-27 12:33
你好:
今年(2021)清理后,在2022年3月份左右做2021年匯算清繳,在匯算清繳中,原值,去掉今年處置固定資產(chǎn)的原值及這些資產(chǎn)的累計折舊。
填寫時(不包括這部分處置的原值)全部固定資產(chǎn)(2022年新購入的不要放進(jìn)去),截止到2021年12月31日的數(shù)據(jù)。
如果是在2021年3月份做2020年匯算清繳,繼續(xù)將這些固定資產(chǎn)原值,累計折舊放到匯算清繳申報表中。
填寫時(包括這部分處置的原值)全部固定資產(chǎn)(2021年新購入的不要放進(jìn)去),截止到2020年12月31日的數(shù)據(jù)。
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資產(chǎn)原值就是填寫的你賬面上的固定資產(chǎn)原值
本年折舊就是本年折舊的金額
累計折舊就是一共累計折舊了多少金額
2021-04-11 20:31:49

是的啊
2018-04-25 14:49:50

不需要,匯算清繳時填寫的固定資產(chǎn)原值只需要加上本年增加的固定資產(chǎn)原值即可,處置了的固定資產(chǎn)原值不需要再累計,也就是扣除處置了的固定資產(chǎn)原值。
2023-03-14 12:43:28

你好,同學(xué),實(shí)務(wù)問題你可以到實(shí)操群去提問或者去會計問提問,有實(shí)操老師解答問題
2019-04-11 10:40:31

是的,包括當(dāng)年清理的固定資產(chǎn),因?yàn)楫?dāng)年它計提了折舊
2024-04-11 14:36:36
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