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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師

2021-03-26 11:30

你好,公司是新建,剛開始投產(chǎn),企業(yè)所得稅沒有應(yīng)納稅額,就不需要做所得稅的分錄 

512901401 追問

2021-03-26 12:42

老師請問我們收到的送貨單價(jià)格跟開給我們的發(fā)票金額對不上,發(fā)貨單金額少,發(fā)票金額多,叫我按送貨單金額給,那我發(fā)票入賬不是跟銀行對不上了嗎?這樣怎么處理

鄒老師 解答

2021-03-26 12:45

你好,公司是新建,剛開始投產(chǎn),企業(yè)所得稅沒有應(yīng)納稅額,就不需要做所得稅的分錄 
(是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)

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你好,企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額 * 稅率 應(yīng)納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目金額—⑤允許彌補(bǔ)以前年度虧損
2022-03-02 16:59:15
你好,是的,這兩種征收方式就是這樣分別計(jì)算的
2017-07-17 11:32:37
你好,計(jì)提,扣繳是這樣做分錄
2019-03-11 16:50:56
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是非公司企業(yè),不用交企業(yè)所得稅只交個(gè)人所得稅。公司制企業(yè)需要交個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅
2020-03-24 09:55:11
計(jì)提 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸銀行存款
2019-04-10 11:25:06
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