陽 追問

2021-03-26 13:54

支付材料款的時候充了其他應(yīng)付款，那我之前轉(zhuǎn)給被掛靠方的個人賬戶的金額怎么平賬呢，

陽 追問

2021-03-26 13:55

錯了，應(yīng)該是支付材料款時充了其他應(yīng)收款

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 13:57

你不用平了啊，你這已經(jīng)平了的啊

陽 追問

2021-03-26 14:05

轉(zhuǎn)款到被掛靠方專戶：借：其他應(yīng)收—被掛靠方     貸：銀行存款  —個人戶      支付材料款借：應(yīng)付賬款    貸：其他應(yīng)收款 —被掛靠方，那么我個人賬戶轉(zhuǎn)出去的錢，怎么從被掛靠方轉(zhuǎn)過來，怎么賬務(wù)處理

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 14:06

不轉(zhuǎn)回來的啊，你這材料是你的成本的啊
借，Xx成本
貸，應(yīng)付賬款

陽 追問

2021-03-26 14:29

哦！那被掛方開票我用復(fù)印件做借：其他應(yīng)收—被掛靠方    貸：主營收入，是嗎？那么這個是收入和成本我是做含稅的收入和成本，然后再把被掛靠方抵扣后交的增值稅及附加我直接單獨做進(jìn)項目成本呢還是在做收入和成本的時候就像外賬一樣把增值稅體現(xiàn)出來呢

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 14:32

需要的，增值稅是稅局這邊要收的，要體現(xiàn) 的

陽 追問

2021-03-26 14:36

我知道的，但是我作為掛靠方也就是內(nèi)賬，對于稅金這塊我做賬務(wù)處理時也要像外賬這么處理？我可不可以做收入和成本就不把稅分出來，等被掛靠方交了多少稅金及附加我直接借：項目成本—稅金    貸：其他應(yīng)收—被掛靠，

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 14:39

如果是內(nèi)賬，這就沒有必須要求 了，你自己確定如何 處理?？梢越坏臅r候計盯著稅費(fèi)處理的

陽 追問

2021-03-26 15:40

好的，謝謝

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 15:41

不客氣，祝你工作愉快。