某公司有一筆6個月期的浮動利率流動資金借款,借款的利率為6個月期上海銀行間同業(yè)拆放利率(SHIBOR)加300個基點(diǎn)。為了規(guī)避利率風(fēng)險,該公司的財務(wù)經(jīng)理決定運(yùn)用利率期貨鎖定借款成本。下列各項(xiàng)描述中,正確的有( )。 A:如果沒有進(jìn)行利率期貨交易,該公司的財務(wù)經(jīng)理將擔(dān)心上海銀行間同業(yè)拆放利率上漲 B:如果沒有進(jìn)行利率期貨交易,該公司的財務(wù)經(jīng)理將擔(dān)心上海銀行間同業(yè)拆放利率下跌 C:該公司應(yīng)該賣出6個月期利率期貨合約 D:該公司應(yīng)該買入6個月期利率期貨合約 請問此題如何分析做答及相關(guān)公式,謝謝老師!
nffycg
于2021-03-20 09:00 發(fā)布 ??746次瀏覽
- 送心意
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,專家顧問
2021-03-20 12:33
1,加300基點(diǎn),說明未來是上漲利率
2,上漲如果不損失,就需要購入期貨合約,規(guī)避上漲的損失
3,如果不夠,說明下跌的因素居多
BD
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您好,這個的話,大概是在1.5的這個的
2023-11-05 09:59:04

你好這個不一樣流動資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債?
2021-06-15 15:46:37

流動資金屬于流動資產(chǎn)的一部分。
流動資產(chǎn),包括流動資金、其他貨幣資金、 短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付帳款、存貨、一年內(nèi)到期的長期債券投資、其他流動資產(chǎn)等。
流動資金,主要是指銀行存款和庫存現(xiàn)金等
2019-12-13 09:03:56

流動資產(chǎn)和流動資金的關(guān)系在于流動資產(chǎn)的價值形態(tài)就是流動資金,流動資金的實(shí)物形態(tài)是流動資產(chǎn),同時流動資金與流動資產(chǎn)都具有不斷循環(huán)周轉(zhuǎn)的特點(diǎn),兩者在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程中可以不斷改變其形態(tài)。
流動資產(chǎn)指企業(yè)預(yù)計在一個正常營業(yè)周期內(nèi)或一個會計年度內(nèi)變現(xiàn)、出售或耗用的資產(chǎn)和現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物,主要包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款及預(yù)付賬款、存貨等項(xiàng)目。而流動資金指企業(yè)全部的流動資產(chǎn)或流動資產(chǎn)與流動負(fù)債之間的差額,主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、有價證券、預(yù)付賬款等項(xiàng)目。
2022-04-14 13:40:03

流動資金只是可以隨時動的現(xiàn)金和銀行存款
流動資產(chǎn)包含貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨等其他資產(chǎn)
2019-09-26 11:07:48
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