敏 追問

2021-03-16 09:07

現(xiàn)在車輛已轉讓了，也要按原來購進時的做分錄，上年的入以前年度損益調整，本年的入管理費用對嗎？就按差額補入就可以了，是這樣嗎？

maize老師 解答

2021-03-16 09:15

您好，是的，這個就是相當你之前少做 補上之后出售再做固定資產(chǎn)清理

敏 追問

2021-03-16 09:22

如果車輛是上年已出售的，這個月補入車輛購置稅差額，就調整以前年度損益調整，不用再入固定資產(chǎn)清理了，對嗎？

maize老師 解答

2021-03-16 09:34

金額大嗎，不大可以直接做費用下面，金額大轉以前年度損益調整 可以，不做固定資產(chǎn) 對應折舊不走固定資產(chǎn)清理可以

敏 追問

2021-03-16 09:50

金額1.6萬元多。

maize老師 解答

2021-03-16 10:02

這個可以直接做以前年度損益調整可以你這個匯算清繳表 可以直接填寫固定資產(chǎn)，納稅調減，稅收金額填寫1,6萬，賬載金額不填寫，納稅調減，正規(guī)是需按之前折舊年限按年補上可以追溯調整5年少折舊，之后看這個累計折舊多少，固定資產(chǎn) 原值加1.6萬 ，再轉固定資產(chǎn)清理 

敏 追問

2021-03-16 10:43

收到，謝謝老師