借眼觀世 追問

2021-03-15 13:48

怎么補做賬

宇飛老師 解答

2021-03-15 13:48

把原來沒做的那筆預付賬款重新做下
借：預付賬款
貸：銀行存款
收到票
借：庫存商品
貸：預付賬款

借眼觀世 追問

2021-03-15 14:07

老師，之前的會計把所有的固定資產(chǎn)在去年全部按庫存商品給做賬了，我現(xiàn)在該怎么做？

宇飛老師 解答

2021-03-15 14:09

那就做下調賬
借：固定資產(chǎn)
貸：庫存商品
同時補提折舊
借：以前年度損益調整
貸：累計折舊
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整

借眼觀世 追問

2021-03-15 14:28

還有之前的會計把每月攤銷的主營業(yè)務成本并沒有按實際出庫數(shù)字來算，而是按每月庫存商品的入庫來做的，我現(xiàn)在該如何調整

宇飛老師 解答

2021-03-15 14:30

那你現(xiàn)在看下總數(shù)應該是多少，然后和之前的作對比，差額做調整。

借眼觀世 追問

2021-03-15 14:32

調整的分錄怎么做？

借眼觀世 追問

2021-03-15 14:33

謝謝老師，我們是去年6月成立的公司，她把賬從6月做到了12月，我現(xiàn)在看這個賬就覺得很亂很亂，有點無從下手。我現(xiàn)在該怎么做能讓賬目清晰明了？

宇飛老師 解答

2021-03-15 14:34

比如是之前多計提了，那么就做反向
借：庫存商品
貸：利潤分配-未分配利潤