丫頭 追問

2021-03-15 11:30

資產(chǎn)負債表跟利潤表都是根據(jù)科目余額表的相關(guān)數(shù)據(jù)填寫的，圖中的分錄有問題嗎

夢夢老師 解答

2021-03-15 11:38

你好
圖中的分錄錯了
借：利潤分配——未分配利潤   （正數(shù)）
貸：勞務(wù)成本  （金額應(yīng)該在貸方）

丫頭 追問

2021-03-15 12:07

加上最開始的憑證，一共四張圖，是完整的分錄，麻煩幫忙看看有沒有問題

丫頭 追問

2021-03-15 12:15

以下是報表及余額表，麻煩老師幫忙核查下問題，謝謝

丫頭 追問

2021-03-15 12:18

未分配利潤 92 26,393.23  -713,219.00 
    所有者權(quán)益（股東權(quán)益）合計 93 2,226,393.23  1,486,781.00 
   
負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計  98 3,721,523.74  3,336,352.97

夢夢老師 解答

2021-03-15 12:18

你好
這個四號憑證的所有分錄看了一遍，勞務(wù)成本最后都沖銷結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了。
正確的應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)成本，最后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配
應(yīng)該是
借：利潤分配——未分配利潤   （正數(shù)）
貸：主營業(yè)成本 （金額應(yīng)該在貸方）

丫頭 追問

2021-03-15 12:45

這個是跨年度沖減，再轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)的。從主營業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)到利潤分配這個在月底結(jié)轉(zhuǎn)損益有做的。分錄報表怎么調(diào)

夢夢老師 解答

2021-03-15 12:55

你好
麻煩把2020.9月份的資產(chǎn)負債表截下圖我看看
未分配利潤期初期末都要截出來哦

丫頭 追問

2021-03-15 13:03

發(fā)送的圖片超數(shù)量了，上傳不了 。未分配利潤  期初26,393.23 期末 -713,219.00 
    所有者權(quán)益（股東權(quán)益）合計  2,226,393.23    1,486,781.00 
   
負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 3,721,523.74  3,336,352.97

夢夢老師 解答

2021-03-15 13:45

你好
看了下報表是少計了44989.59。
借：利潤分配——未分配利潤
貸：本年利潤 
這樣手工輸入一下呢

丫頭 追問

2021-03-15 22:15

老師，，整個報表跟分錄看下來，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)，麻煩給個完整下做法，謝謝

夢夢老師 解答

2021-03-16 09:12

你好
這樣調(diào)下試試
借：以前年度損益調(diào)整  44989.59
貸：勞務(wù)成本  44989.59
借：利潤分配——未分配利潤  44989.59
貸：以前年度損益調(diào)整  44989.59