APP下載
王樹娟
于2021-03-12 10:25 發(fā)布 ??1520次瀏覽
江老師
職稱: 高級會計師,中級會計師
2021-03-12 10:26
賬上有16萬元的暫估原材料,發(fā)票在匯算清繳前,無法開具,就是在匯算清繳時,需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額,補交企業(yè)所得稅。
王樹娟 追問
2021-03-12 10:34
現(xiàn)在調(diào)增 等以后開票了 下一年還用不用調(diào)減
江老師 解答
2021-03-12 10:42
那是現(xiàn)在調(diào)減,你本身沒有發(fā)票,無法列支成本。以匯算清繳的時間點為準(zhǔn),下一年就不管了。
2021-03-12 10:50
就是21年5月匯算之前沒開票就要調(diào)增 21年6月以后補開票 也不影響22年匯算清繳 是這個意思嗎
2021-03-12 10:54
一、2020年暫估的成本,影響了本年利潤的數(shù)據(jù),在2021年5月匯算之前沒開票就要調(diào)增應(yīng)納稅所得額,補交企業(yè)所得稅, 21年6月以后補開票 ,也不影響2020年匯算清繳 了
2021-03-12 10:59
這個開票的可能性很小 可能要一直掛著 是不是年年調(diào)增
2021-03-12 11:00
這個就是看此筆暫估數(shù)據(jù)是否影響當(dāng)年的本年利潤數(shù)據(jù)了。
2021-03-12 11:02
明白了 謝謝老師
2021-03-12 11:05
祝學(xué)習(xí)進步,工作順利
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
江老師 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,中級會計師
★ 4.98 解題: 67492 個
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
王樹娟 追問
2021-03-12 10:34
江老師 解答
2021-03-12 10:42
王樹娟 追問
2021-03-12 10:50
江老師 解答
2021-03-12 10:54
王樹娟 追問
2021-03-12 10:59
江老師 解答
2021-03-12 11:00
王樹娟 追問
2021-03-12 11:02
江老師 解答
2021-03-12 11:05