maize老師 解答

2021-03-11 16:22

這個是之前原值+現(xiàn)在新增 算新固定資產(chǎn)原值，減掉是之前折舊后，按剩下折舊時間算新折舊額，這個意思

摩登 追問

2021-03-11 16:26

我還有50%的安裝費發(fā)票還沒收到呢

maize老師 解答

2021-03-11 16:27

先暫估掛著，借固定資產(chǎn) 貸其他應(yīng)付款暫估款，

摩登 追問

2021-03-11 16:27

是不是等剩下的50%發(fā)票收到后再一起補上呢

maize老師 解答

2021-03-11 16:27

不是，先補上，先白條入賬，沒有到發(fā)票

摩登 追問

2021-03-11 16:34

電梯和安裝費的合同是分開的，不在一個合同上  。    意思是我上年11月做的電梯固定資產(chǎn)97萬，今年不用沖銷？  261188.12的安裝費今年只收到了130594.06的發(fā)票，還剩130594.06發(fā)票未收，那我這個月先暫估借固定資產(chǎn)261188.12，借進項稅額1305.94，貸其他應(yīng)付款？

maize老師 解答

2021-03-11 16:37

借進項稅額1305.94 這個稅額是先寫一張有發(fā)票稅額，貸其他應(yīng)付款供應(yīng)商，130594.06 貸其他應(yīng)付款 暫估款，這樣

摩登 追問

2021-03-11 16:46

老師不好意思，我還沒理解。    是不是按收的發(fā)票先做一筆：借固定資產(chǎn)13059.06，借進項稅1305.94，貸應(yīng)付賬款。    在做一筆暫估：借固定資產(chǎn)13059.06，貸應(yīng)付賬款13059.06.這樣嗎？

maize老師 解答

2021-03-11 16:49

是的，你說沒有問題，可以分開這樣做

摩登 追問

2021-03-11 17:08

第二部是先忽略暫估的進項稅是吧

maize老師 解答

2021-03-11 17:09

是的，你說對，沒有取得發(fā)票先不暫估稅額