512901401 追問(wèn)

2021-03-11 08:50

老師工資薪金實(shí)際沒(méi)法，只是我計(jì)提了需要申報(bào)嗎？

玲老師 解答

2021-03-11 08:53

您好，需要申報(bào)零申報(bào)就可以。

512901401 追問(wèn)

2021-03-11 08:54

那我就是那個(gè)月發(fā)放我就在那個(gè)月申報(bào)我計(jì)提的工資是嗎？

玲老師 解答

2021-03-11 08:55

你好是的就是這樣處理。

512901401 追問(wèn)

2021-03-11 09:02

老師我報(bào)2月份的增值稅，（我開(kāi)始勾選了26份進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，后來(lái)發(fā)現(xiàn)多了我取消了2份，實(shí)際打印出來(lái)是24份）但電子稅務(wù)系統(tǒng)跟我實(shí)際打印出來(lái)的抵扣進(jìn)項(xiàng)不符我該怎么處理？

玲老師 解答

2021-03-11 09:02

把取消的重新統(tǒng)計(jì)再打印。

512901401 追問(wèn)

2021-03-11 09:25

老師請(qǐng)問(wèn)比如我銷項(xiàng)是100萬(wàn)，我抵扣的進(jìn)項(xiàng)是105萬(wàn)，那我應(yīng)該怎么做分錄把多的5萬(wàn)轉(zhuǎn)出來(lái)？

玲老師 解答

2021-03-11 09:25

不需要做轉(zhuǎn)出抵扣不了的可以留底以后還能抵扣


不需要做轉(zhuǎn)出抵扣，不了的可以留底，以后還能抵扣。

512901401 追問(wèn)

2021-03-11 09:26

那我賬務(wù)不是不平嗎？

玲老師 解答

2021-03-11 09:45

您好，帳是平的，不可能不平。

512901401 追問(wèn)

2021-03-11 11:03

老師你幫看看這樣度不對(duì)??！借：應(yīng)交稅費(fèi)--銷項(xiàng)稅額    應(yīng)交稅費(fèi)--轉(zhuǎn)出未交增值稅    貸：應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅額

玲老師 解答

2021-03-11 11:04

你好
不是 ，正確的這樣寫(xiě)分錄  
 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
3 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 

512901401 追問(wèn)

2021-03-11 11:14

老師那我下個(gè)月有抵扣進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候這筆轉(zhuǎn)出的多交增值稅應(yīng)該怎么賬務(wù)處理？

玲老師 解答

2021-03-11 11:20

轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目就抵扣了。