檸檬不萌 追問(wèn)

2021-03-10 10:24

那2020年匯算清繳的時(shí)候我需要調(diào)整么

檸檬不萌 追問(wèn)

2021-03-10 10:57

20年的社保多計(jì)提了，我是在21年直接沖減多計(jì)提部分：借：管理費(fèi)用-社保（紅字）貸：應(yīng)付職工薪酬（紅字）么？

冉老師 解答

2021-03-10 11:07

你好，是的，20年你直接納稅調(diào)增即可的

檸檬不萌 追問(wèn)

2021-03-10 11:14

那過(guò)段時(shí)間做20年匯算清繳的時(shí)候，我的管理費(fèi)用還是按照20年的賬載金額填寫么，不需要做調(diào)減么

冉老師 解答

2021-03-10 11:16

20年納稅調(diào)增，21年匯算清繳納稅調(diào)減即可的

檸檬不萌 追問(wèn)

2021-03-10 11:30

20年財(cái)務(wù)報(bào)表需要更改成調(diào)減后的么

冉老師 解答

2021-03-10 13:15

報(bào)表不需要更改的，只需要匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整即可的

檸檬不萌 追問(wèn)

2021-03-10 13:23

如何調(diào)整賬務(wù)呢，是用管理費(fèi)用科目還是以前年度損益調(diào)整科目呢

冉老師 解答

2021-03-10 13:26

調(diào)整賬務(wù)，直接用管理費(fèi)用，不要用以前年度損益調(diào)整，這個(gè)科目涉及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)使用的，謹(jǐn)慎使用的