好天氣 追問

2021-03-08 20:51

那結(jié)轉(zhuǎn)是入，本年利潤還是利潤分配

好天氣 追問

2021-03-08 21:05

是不是一定是這樣子的關(guān)系--負債表內(nèi)年末未分配利潤減去年初未分配利潤等于利潤表中的利潤？如果有次對不住是不是就是錯的？

文老師 解答

2021-03-08 21:18

結(jié)轉(zhuǎn)記入本年利潤科目
一般情況下這種勾稽關(guān)系是成立的，除非就是調(diào)整了以前年度損益的損益

好天氣 追問

2021-03-08 21:41

沒有的，公司是2020年開始的，這個公司是我剛接手的，我發(fā)現(xiàn)，以前會計做的企業(yè)所得稅，他沒有計提，然后結(jié)轉(zhuǎn)的話就直接結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤中了，導(dǎo)致，資產(chǎn)負債表年末未分配利潤減去年初未分配利潤不等于利潤表中的利潤，我想問她是不是不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配？還有是不是應(yīng)該給他補做個計提？

文老師 解答

2021-03-08 21:45

次年的話 ，就是記入利潤分配——未分配利潤，這樣就會導(dǎo)致您上面說勾稽關(guān)系不成立

好天氣 追問

2021-03-08 22:48

就是說如果是上一年的記到利潤分配中，就會導(dǎo)致勾稽關(guān)系不成立是的，對吧？我給她補提了下，然后把她做的結(jié)轉(zhuǎn)沖紅，重新結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤里，您幫我看下我那樣做對不對？

好天氣 追問

2021-03-08 22:53

這樣對不對？

文老師 解答

2021-03-09 07:54

如果確實是去年的，因為當(dāng)年度沒有計提，現(xiàn)在做的話，就應(yīng)該是他原來的做法，由于這個，勾稽關(guān)系不成立，您手工改下資產(chǎn)負債表的期初余額就可以，屬于上年度的所得稅，今年做不可以直接做所得稅費用的

好天氣 追問

2021-03-09 09:13

手工怎么改

好天氣 追問

2021-03-09 09:17

上面那筆有沖紅的分錄，是我做的，我這樣做就都平了，勾稽關(guān)系也對了呀，我不明白，我給她，那比節(jié)點重合了，然后又自己再結(jié)賬到本年利潤里

好天氣 追問

2021-03-09 09:18

她原先的結(jié)轉(zhuǎn)我給他沖紅了，然后所有的分錄都重新做了

好天氣 追問

2021-03-09 09:19

老師您有電話我打電話給您好嗎？我搞不懂了

文老師 解答

2021-03-09 10:00

您方便的話留個電話給我，我電話您吧