月下獨享 追問

2021-03-07 23:32

老師，是這樣的：我按開票額確認的收入，因為1月份開票額100萬元，人工及材料等成本只有40萬元；2月份開票10萬元，人工成本40萬元；如果每月結(jié)轉(zhuǎn)，那2月份成本可以全部結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本嗎？

思頓喬老師 解答

2021-03-07 23:33

您好，是可以的，每個月都需要結(jié)轉(zhuǎn)成本

月下獨享 追問

2021-03-07 23:35

老師，請問如果3月份沒開票就不確認收入，也會產(chǎn)生有人工及材料成本，可以結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本嗎？

思頓喬老師 解答

2021-03-07 23:35

您好，是可以的。不過一般是收入成本配比原則

月下獨享 追問

2021-03-07 23:38

老師，1月份開票100萬元確認收入了，成本只發(fā)生了40萬，那我應該暫估人工成本嗎？請問應該如何暫估呢？分錄怎樣寫？民工人員只有這么多啊

思頓喬老師 解答

2021-03-07 23:38

應該暫估的
借：主營業(yè)務成本
貸：應付職工薪酬—工資薪金

月下獨享 追問

2021-03-07 23:42

老師，請問這暫估的部分在下個月又用實際發(fā)生的去沖減嗎？

思頓喬老師 解答

2021-03-07 23:44

您好，是的 請問還有什么可以幫到您的？

月下獨享 追問

2021-03-07 23:44

好的，沒有了。非常感謝老師

思頓喬老師 解答

2021-03-07 23:46

好的，假如是覺得可以的，請給好評，祝您學習愉快