明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 10:50

是分錄多做了一筆，重復(fù)了，做了兩筆九月的支付社保

maize老師 解答

2021-03-06 11:00

科目不變數(shù)據(jù)是負(fù)數(shù)沖掉就可以，

maize老師 解答

2021-03-06 11:01

借應(yīng)付職工薪酬，單位社保 負(fù)數(shù)，其他應(yīng)付款個(gè)人社保負(fù)數(shù)，借銀行

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:04

我們做的時(shí)候是借:管理費(fèi)用——社會保險(xiǎn)費(fèi)，借:其他應(yīng)收款——社會保險(xiǎn)費(fèi)，貸銀行存款

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:04

就這這樣一筆重復(fù)做了

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:06

金額都一樣，就是重復(fù)做了一筆，因?yàn)榻璺讲皇窃诠芾碣M(fèi)用嘛，要通過以前年度損益調(diào)整進(jìn)行修改嗎？

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:11

第二個(gè)問題還有就是發(fā)工資:借:應(yīng)付職工薪酬—職工薪酬，貸:其他應(yīng)收款—社會保險(xiǎn)費(fèi),貸:其他應(yīng)付款—法人，實(shí)際應(yīng)該是借:應(yīng)付職工薪酬—職工薪酬，貸:其他應(yīng)收款—社會保險(xiǎn)費(fèi),貸:其他應(yīng)收款—代扣代繳個(gè)人公積金，貸:其他應(yīng)付款—法人。就是去年9-11月發(fā)工資的時(shí)候少了公積金個(gè)人的扣除，我可以在今年直接做一筆借:其他應(yīng)付款—法人（金額為三個(gè)月個(gè)人的公積金數(shù)），貸:其他應(yīng)收款—代扣代繳個(gè)人公積金嘛？還是要把去年這三筆紅沖進(jìn)行更正一筆，加上公積金，還是說要用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行修改?就是那時(shí)候做的時(shí)候把計(jì)提工資是做在一筆的，只是少了公積金扣除這筆，實(shí)際的工資金額是不變的，要怎么處理?

maize老師 解答

2021-03-06 11:15

需要，跨年了，借其他應(yīng)收款 負(fù)數(shù) 借銀行 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤     不同問題麻煩重新提問，謝謝 

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:20

就這一筆就行了？還要進(jìn)行別的處理嘛？年度匯算清繳有沒有影響

maize老師 解答

2021-03-06 11:29

不用，你這個(gè)就是匯算清繳的時(shí)候這個(gè)對應(yīng)納稅調(diào)增就可以，你職工薪酬表，單位社保 個(gè)人工資表沒有多扣吧？

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:53

沒有多扣

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:53

匯算清繳的時(shí)候管理費(fèi)用減去這個(gè)數(shù)進(jìn)行納稅調(diào)增嗎？

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 11:56

借其他應(yīng)收款 負(fù)數(shù) 借銀行 貸以前年度損益調(diào)整，老師這筆分錄不就相當(dāng)于做了去年的相反分錄了，為什么金額還是負(fù)數(shù)？

maize老師 解答

2021-03-06 11:57

是的，是的，是的，你說那個(gè)是負(fù)數(shù)？其他應(yīng)收款做期末數(shù)是負(fù)數(shù)？你之前是不是沖掉了，現(xiàn)在其他應(yīng)收款不是多借方金額嗎，不多？那你去查看做哪里去了

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 12:00

需要，跨年了，借其他應(yīng)收款 負(fù)數(shù) 借銀行 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤 不同問題麻煩重新提問，謝謝 需要，跨年了，借其他應(yīng)收款 負(fù)數(shù) 借銀行 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤 不同問題麻煩重新提問，謝謝 ，老師這是你回復(fù)我的，借其他應(yīng)收款后面不是負(fù)數(shù)嘛？這個(gè)負(fù)數(shù)是打錯(cuò)了還是怎么，我今年調(diào)去年的損益，摘要怎么寫

maize老師 解答

2021-03-06 12:05

這個(gè)是沖你上年做借其他應(yīng)收款，現(xiàn)在沖掉之后期末數(shù)不會是負(fù)數(shù)，那你因?yàn)槟闵夏昃投鄴欤鲥e(cuò)賬沖掉一般是負(fù)數(shù)沖掉，這樣不會影響本年累計(jì)數(shù)虛增，你做貸方會引起虛增本年累計(jì)發(fā)生額

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 12:10

老師，我的意思是你給我的這分錄不就相當(dāng)于做了去年的相反分錄了嘛？為什么金額還是負(fù)數(shù)，既然做了相反分錄，金額就應(yīng)該是正數(shù)了，不是剛好抵消嗎？你發(fā)我的分錄，其他應(yīng)收款后面帶有負(fù)數(shù)兩個(gè)字，是什么意思？

maize老師 解答

2021-03-06 12:13

沖掉你這個(gè)之前做借其他應(yīng)收款，你之前不是做這個(gè)嗎，我現(xiàn)在做借其他應(yīng)收款負(fù)數(shù) 沖掉這個(gè)，

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 12:14

我們做的時(shí)候是借:管理費(fèi)用——社會保險(xiǎn)費(fèi)，借:其他應(yīng)收款——社會保險(xiǎn)費(fèi)，貸銀行存款

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 12:15

借貸都對不上了，我的實(shí)際分錄是上面那個(gè)

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 12:17

是不是應(yīng)該是借:銀行存款,貸:其他應(yīng)收款—社會保險(xiǎn)費(fèi)，貸:以前年度損益調(diào)整，金額為正數(shù)，再借:以前年度損益調(diào)整，貸:利潤分配—未分配利潤？

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 12:41

？老師在嗎？

maize老師 解答

2021-03-06 12:46

其他應(yīng)收款做借方負(fù)數(shù)，做錯(cuò)分錄做借方負(fù)數(shù)沖掉你之前做錯(cuò)賬沖掉一般是負(fù)數(shù)沖掉，這樣不會影響本年累計(jì)數(shù)虛增，你做貸方會引起虛增本年累計(jì)發(fā)生額 

maize老師 解答

2021-03-06 12:47

剛?cè)コ燥埲チ耍@個(gè)做貸方會虛增其他應(yīng)收款本年累計(jì)數(shù)，這個(gè)是做借方負(fù)數(shù)原因 單獨(dú)分錄看你做貸方正數(shù)等于借方負(fù)數(shù)，

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 17:25

其他應(yīng)收款原本是在借方的，因?yàn)樽鱿喾捶咒洉霈F(xiàn)虛增的情況，銀行存款原來在貸方的，現(xiàn)在在借方相當(dāng)于做了相反分錄，因?yàn)槭倾y行存款所以不用考慮虛增的情況是嘛？銀行存款是正數(shù)在借方？管理費(fèi)用本來是在借方的現(xiàn)在用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行了調(diào)整到了貸方，也是正數(shù)對嘛？那什么類科目跨年做相反分錄會導(dǎo)致虛增？

maize老師 解答

2021-03-06 18:48

是的。只有貨幣資金這個(gè)不做負(fù)數(shù)，別的可以做負(fù)數(shù)。特別是錯(cuò)賬，不負(fù)數(shù)財(cái)務(wù)軟件做賬都會虛增發(fā)生額，你這個(gè)跨年，所以才以前年度損益調(diào)整代替之前管理費(fèi)用。你要是沒有跨年借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)了，

明明還是個(gè)小菇?jīng)? 追問

2021-03-06 19:03

那以前年度損益調(diào)整也是正數(shù)啦

maize老師 解答

2021-03-06 19:05

這個(gè)不影響，這個(gè)科目是特殊 做相反不影響