maize老師 解答

2021-03-06 09:16

你支出運(yùn)費(fèi)做銷售費(fèi)用運(yùn)費(fèi)，貸應(yīng)付賬款，這個(gè)自己收取運(yùn)費(fèi)，你們這是混合銷售，不需要單獨(dú)做收入，你做這主營業(yè)務(wù)收入金額包括運(yùn)費(fèi)了

巴黎盛開的雨季 追問

2021-03-06 09:32

運(yùn)費(fèi)和服務(wù)費(fèi)都是我們收取的，是公司的收入，能否把完整個(gè)的分錄寫下，

maize老師 解答

2021-03-06 09:37

這個(gè)還需要看稅局給你們核定這個(gè)主營是啥，就是服務(wù)費(fèi)？ 是這個(gè)你這個(gè)運(yùn)費(fèi)是加這個(gè)服務(wù)費(fèi)下面算，運(yùn)費(fèi)是不單獨(dú)做收入，借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入 （給你們定主營是啥，服務(wù)嗎這個(gè)是包括材料 運(yùn)費(fèi)，服務(wù)費(fèi)收入）應(yīng)交增值稅， 這個(gè)對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸原材料 勞務(wù)成本-人員工資服務(wù)費(fèi) ，勞務(wù)成本-運(yùn)費(fèi)，

巴黎盛開的雨季 追問

2021-03-06 10:10

火工材料是我們向別的公司買的，沒有利潤，我們沒有銷售的范圍，人員費(fèi)是我們公司員工去爆破，按月支付工資給他們，假設(shè)我要收客戶火工材料1000，火工材料運(yùn)費(fèi)100，服務(wù)費(fèi)300，人員費(fèi)200，合計(jì)1600，不計(jì)稅的話那我的分錄是不是，借應(yīng)收賬款1600，貸主營業(yè)務(wù)收入1600.結(jié)轉(zhuǎn)成本是借主營業(yè)務(wù)成本1000，貸原材料1000，這樣對嗎，這個(gè)勞務(wù)成本怎么去算呀

maize老師 解答

2021-03-06 10:26

借應(yīng)收賬款1600，貸主營業(yè)務(wù)收入1600.結(jié)轉(zhuǎn)成本是借主營業(yè)務(wù)成本1000，貸原材料1000， 借勞務(wù)成本 -人工 200 貸應(yīng)付職工薪酬 工資，就是根據(jù)你這個(gè)對應(yīng)消耗成本，服務(wù) 這個(gè)對應(yīng)人工這個(gè)人員工資去結(jié)轉(zhuǎn)，運(yùn)費(fèi)借勞務(wù)成本運(yùn)費(fèi)100 貸應(yīng)付賬款，找外部人員運(yùn)輸話 

巴黎盛開的雨季 追問

2021-03-06 11:05

老師不好意思，這個(gè)人員費(fèi)的成本也不能實(shí)際算出多少呀，這200是我們的收入，我們是按月付工資的，我要按建筑業(yè)的科目去做賬嗎，

maize老師 解答

2021-03-06 11:14

不用建筑業(yè)做賬，你對應(yīng)人員工資是多少這個(gè)勞務(wù)成本就掛多少，提供服務(wù)對應(yīng)人員工資掛勞務(wù)成本