菲菲 追問

2021-02-28 09:33

計提工資
怎么做分錄啊

小林老師 解答

2021-02-28 09:34

您好，借勞務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款（個人社保）應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅，貸銀行存款

菲菲 追問

2021-02-28 09:36

因為是一些人員工是提供勞務(wù)服務(wù)，取得設(shè)計款或者中介費


那么這些員工是勞務(wù)成本


那么工資也體現(xiàn)在工資表里
計提分錄怎么寫？

菲菲 追問

2021-02-28 09:41

老師
我寫一個計提工資和社保的分錄（勞務(wù)，辦公）
借，勞務(wù)成本——工資
借，管理費用——工資
貸，應(yīng)付職工薪酬——工資
借，勞務(wù)成本——社保
借，管理費用——社保
貸，應(yīng)付職工薪酬——社保
這樣對嗎

小林老師 解答

2021-02-28 09:47

您好，對于工資表里體現(xiàn)的工資，是通過應(yīng)付職工薪酬科目處理

小林老師 解答

2021-02-28 09:47

您好，您的分錄完全準確

菲菲 追問

2021-02-28 11:05

發(fā)工資時
借，應(yīng)付職工薪酬——工資
借，應(yīng)付職工薪酬——社保
貸，其他應(yīng)付款/應(yīng)收款——個人
貸，銀行存款/庫存現(xiàn)金
對嗎

小林老師 解答

2021-02-28 13:34

您好，借，應(yīng)付職工薪酬——工資
貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅
貸，其他應(yīng)付款/應(yīng)收款——個人
貸，銀行存款/庫存現(xiàn)金

菲菲 追問

2021-02-28 13:58

應(yīng)付職工薪酬——社保
不沖銷嗎

小林老師 解答

2021-02-28 14:10

您好，是公司代繳社保時候，支付個人和公司合計社保時候沖銷