靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 17:12

好的 還有一個(gè)問題就是實(shí)際貨物成本是18000元 對方只開了12000元而且發(fā)票還是次月開的  這該怎么做分錄呢

郭老師 解答

2021-02-26 17:13

你們有支付的銀行回單嗎

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 17:15

有的  主營業(yè)務(wù)成本的金額要與發(fā)票上的金額一致嗎

郭老師 解答

2021-02-26 17:18

不需要
沒有發(fā)票也可以做
匯算清繳調(diào)增

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 17:20

哦哦 好的  實(shí)際貨物成本是18000元 對方只開了12000元而且發(fā)票還是次月開的  那這個(gè)該怎么做分錄呢

郭老師 解答

2021-02-26 17:23

借庫存商品，18000貸銀行存款18000。

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 17:27

月末結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄嘞

郭老師 解答

2021-02-26 17:32

借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品18000

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 17:47

那這個(gè)12000的發(fā)票呢

郭老師 解答

2021-02-26 17:47

放到借庫存商品18000
這個(gè)憑證后面

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 17:57

也就是說我主營業(yè)務(wù)成本不用看發(fā)票上的金額12000元  就直接按回單上寫18000元  這個(gè)不用納稅調(diào)增吧

郭老師 解答

2021-02-26 17:58

是的
調(diào)增
調(diào)6000
沒有發(fā)票的這部分不允許抵扣

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 18:01

這也怪麻煩的  我能把差額6000計(jì)入預(yù)付賬款不   借：主營業(yè)務(wù)成本12000 預(yù)付賬款6000 貸：銀行存款 18000  （就這樣寫可以嗎）

郭老師 解答

2021-02-26 18:12

你好
預(yù)付總不能一直掛賬吧

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 19:04

也是，那就先記成本再調(diào)增吧

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 19:05

我之前記的預(yù)付賬款有什么辦法可以調(diào)平嗎

郭老師 解答

2021-02-26 19:17

借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款

靚麗的龍貓 追問

2021-02-26 19:25

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2021-02-26 19:25

不用客氣
工作愉快