木子麗 追問

2021-02-26 04:07

銷售不處理，怎么確認(rèn)收入

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 10:49

成本不確認(rèn)，你這個收入，你正常做的收入就可以了，你這里問的是這個庫存商品相關(guān)的分錄啊。

木子麗 追問

2021-02-26 14:02

從購入→銷售→結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 15:33

上面就是關(guān)于購入銷售最后結(jié)轉(zhuǎn)的處理。只是說你在銷售的時候不用考慮成本，直接是做收入的處理。
借，銀行存款
貸，主營業(yè)務(wù)收入

木子麗 追問

2021-02-26 20:06

購入借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款，銷售時借:銀行存款  貸:主營業(yè)務(wù)收入，月末盤點沖成本借:庫存商品  貸:主營業(yè)務(wù)成本，那庫存商品怎么沖平

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 20:18

對的，庫存商品不沖，這是你有的庫存
下月初
借，主營業(yè)務(wù)成本
貸，庫存商品

木子麗 追問

2021-02-26 20:27

 下月初 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存，用什么做附件？

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 20:29

自己做一個調(diào)整說明，蓋章。

木子麗 追問

2021-02-26 21:30

調(diào)整說明應(yīng)該怎么寫呢？沒寫過

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 21:31

就相當(dāng)于你自己寫一個說明，你這個調(diào)整分錄是為什么要做的？然后蓋一個章就可以了。

木子麗 追問

2021-02-26 21:32

除了寫這個說明還有其他的依據(jù)可以附后面嗎 

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 21:33

可以的呀，也是可以附在后面的，這個不影響。

木子麗 追問

2021-02-26 21:35

那其他的依據(jù)可以有什么樣的依據(jù)呀 

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 21:37

比方說你的盤點表，比方說其他的一些會議記錄文件，這個叫結(jié)合你的實際經(jīng)營情況，沒有一個固定標(biāo)準(zhǔn)。

木子麗 追問

2021-02-26 21:42

盤點表都是月末才盤點，而且盤點單是做借:庫存商品 貸:主營業(yè)務(wù)成本這筆分錄的附件

陳詩晗老師 解答

2021-02-26 21:45

你可以用這個盤點表的這個附件來作為你這個入賬依據(jù)啊復(fù)印件之類的。

木子麗 追問

2021-02-26 22:27

但是這個盤點表只能反應(yīng)庫存數(shù)，也就是借:庫存商品 貸:主營業(yè)務(wù)成本這筆分錄