嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 10:37

總公司在山東省青島市，分公司在山東省濱州市

郭老師 解答

2021-02-25 10:40

自己做賬，有什么業(yè)務(wù)做什么業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅，你們應(yīng)該合并在青島那邊一塊兒申報(bào)。

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 10:44

就是說分公司只繳納社保和公積金，不發(fā)生主營業(yè)務(wù)收入，分公司得賬上就只做那個(gè)工資，社保和公積金的帳，增值稅是零申報(bào)，這樣理解對么

郭老師 解答

2021-02-25 10:52

是的
但是長期不合理的

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 10:53

不合理？沒有主營業(yè)務(wù)收入的話，增值稅不就是零申報(bào)？分公司沒有領(lǐng)取稅盤

郭老師 解答

2021-02-25 10:59

不可能開了公司不營業(yè)，只交社保，還有職工吧，你長期養(yǎng)著這些職工嗎？

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 11:05

奧奧，分公司就是為了給分公司的員工繳納社保的，主營業(yè)務(wù)收入都在總公司那邊，因?yàn)椴皇巧婕耙恍┍ｋU(xiǎn)在哪生育在哪報(bào)銷的問題么，所以就開了一個(gè)公司專門繳納社保

郭老師 解答

2021-02-25 11:07

但是你這么理解的話，他就是不合理了。

郭老師 解答

2021-02-25 11:07

應(yīng)該適當(dāng)?shù)淖尫止疽沧鲆恍┦杖搿?/p>

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 11:18

奧奧，但是我們是外貿(mào)公司，如果分公司也有收入的話，就要辦理一些外匯申報(bào)啥的出口的相關(guān)東西

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 11:19

那老師，我們分公司發(fā)工資，社保，公積金，應(yīng)該怎么做分錄呢，所有的款項(xiàng)都是由總公司那邊打到分公司的賬上

郭老師 解答

2021-02-25 11:22

分公司借管理費(fèi)用開辦費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅銀行存款借應(yīng)付職工薪酬其他應(yīng)付款貸銀行存款。

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 11:26

那總公司和分公司之間的往來，總公司和分公司分別怎么做會(huì)計(jì)分錄？

郭老師 解答

2021-02-25 11:28

分公司
借銀行存款貸其他應(yīng)付款，總公司
總公司借其他應(yīng)收款分公司貸銀行存款。

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 11:30

嗷嗷，那是每個(gè)季度合并財(cái)務(wù)報(bào)表么?分公司這邊是小規(guī)模納稅人，總公司是一般納稅人

郭老師 解答

2021-02-25 11:34

這個(gè)建議看一下合并報(bào)表的課程。
不影響合并

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 11:52

嗷嗷，好的，那合并報(bào)表是一個(gè)月一合并還是一個(gè)季度一合并，由影響么

郭老師 解答

2021-02-25 11:58

你好，季度合并，你們季度所得稅就應(yīng)該合并在一塊兒申報(bào)的。

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 12:10

是根據(jù)職工薪酬，資產(chǎn)和收入分配么，填寫那個(gè)分配表？

郭老師 解答

2021-02-25 12:12

你好，你要操作哪一個(gè)步驟？

嗚啦啦啦 追問

2021-02-25 12:21

就是季度預(yù)交企業(yè)所得稅的時(shí)候

郭老師 解答

2021-02-25 12:28

需要
是分?jǐn)偰愕睦U費(fèi)