米團(tuán) 追問(wèn)

2021-02-24 11:38

加起來(lái)一共一兩千元算金額大嗎？還有，2018年銀行收到一筆社保的穩(wěn)崗補(bǔ)貼807元，這個(gè)現(xiàn)在來(lái)補(bǔ)做的會(huì)計(jì)分錄又是怎樣的呢？

蔣飛老師 解答

2021-02-24 11:50

如果是1200那就通過(guò)以前年度損益調(diào)整核算

蔣飛老師 解答

2021-02-24 11:51

穩(wěn)崗補(bǔ)貼
借銀行存款807
貸以前年度損益調(diào)整807

蔣飛老師 解答

2021-02-24 11:52

調(diào)整利息，如果金額是一兩千建議通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”核算

米團(tuán) 追問(wèn)

2021-02-24 14:51

我剛剛又仔細(xì)看了一下，利息只有十幾元錢，其他的大部分是費(fèi)率調(diào)整以后的銀行收入。那十幾元的利息調(diào)整需要通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”核算嗎？2020年還有幾元錢的利息是可以直接按照常規(guī)利息做法還是也要按照調(diào)整的那種來(lái)呢？

蔣飛老師 解答

2021-02-24 15:22

建議正常記入財(cái)務(wù)費(fèi)用…利息費(fèi)用了

米團(tuán) 追問(wèn)

2021-02-24 15:23

那1300元銀行費(fèi)率調(diào)整收入和800元的穩(wěn)崗補(bǔ)貼收入就計(jì)入以前年度損益調(diào)整嗎？

米團(tuán) 追問(wèn)

2021-02-24 15:27

我的記賬軟件里沒(méi)有“以前年度損益調(diào)整”，是不是可以用“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”？

蔣飛老師 解答

2021-02-24 15:27

是的，金額比較大的，需要記入以前年度損益調(diào)整