老師，剛接的賬，為什么對方給的資產(chǎn)負債表上應付賬款的期末數(shù)與余額匯總表上應付賬款的余額不一樣？后來發(fā)現(xiàn)，做賬時對方?jīng)]有設(shè)置預付賬款科目，但是資產(chǎn)負債表上把余額表上的應付賬款的數(shù)額分成“應付賬款”和“預付賬款”填列，那我現(xiàn)在錄入期初數(shù)據(jù)的話，是否還要分應付賬款和預付賬款兩個科目填寫？

bamboo老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2021-02-24 08:56

您好
請問單位預付賬款發(fā)生業(yè)務(wù)多么

豆豆追問

2021-02-24 09:05

老師，不是太多，但是金額比較大，就是我現(xiàn)在已經(jīng)錄完了期初數(shù)據(jù)，比如原來應收賬款的貸方，我就在應收賬款的借方錄入的負數(shù)，（原余額匯總表也沒有預收和預付的科目），現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，我的資產(chǎn)負債表上的資產(chǎn)總計比原來對方給的資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)總計要少好多，這種情況怎么辦？

bamboo老師解答

2021-02-24 09:06

那要調(diào)整跟對方一樣的應收賬款科目貸方余額的錄入資產(chǎn)負債表的是在預收賬款體現(xiàn)

豆豆追問

2021-02-24 09:19

但是我剛剛錄入的期初，看了一下資產(chǎn)負債表，應收賬款的貸方余額的數(shù)額沒有體現(xiàn)在預收賬款一欄呢，我用的是快賬軟件，不知道是何原因？

bamboo老師解答

2021-02-24 09:20

那預收賬款科目您可以自己錄入的時候調(diào)整
有的軟件沒有設(shè)置應收賬款科目貸方余額的到預收賬款體現(xiàn) 要自己填寫