蔡菜 追問

2021-02-19 15:05

老師，這個主營業(yè)務(wù)成本是增加了，對嗎？是藍(lán)字的對嗎？但是如何計(jì)入工程項(xiàng)目中去呢

venus老師 解答

2021-02-19 15:09

你們工程項(xiàng)目的科目是什么，怎么與主營業(yè)務(wù)成本連接的

蔡菜 追問

2021-02-19 16:41

我們是工程施工，把成本計(jì)入工程施工下，這種。然后根據(jù)發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本中

蔡菜 追問

2021-02-19 17:01

那這種更正20年的成本應(yīng)該怎么弄？實(shí)行小企業(yè)會計(jì)制度和企業(yè)會計(jì)制度的有什么區(qū)別？請老師幫我解答一下

venus老師 解答

2021-02-19 17:21

如果你更正也是按相應(yīng)的發(fā)票確認(rèn)相應(yīng)的成本

蔡菜 追問

2021-02-20 09:30

那老師，這個是20年發(fā)現(xiàn)的，我應(yīng)該怎么更正呢，當(dāng)初是計(jì)入管理費(fèi)用下了，現(xiàn)在說這個發(fā)票金額應(yīng)該是某個項(xiàng)目下的，是借 管理費(fèi)用 （紅字）借：工程施工——成本（藍(lán)字）嗎？這個是直接這么調(diào)整嗎？這個還沒有匯算清繳前發(fā)現(xiàn)，是不是就這么調(diào)整了，還是要調(diào)整以前年度損益？

venus老師 解答

2021-02-20 09:31

你可以反過賬去調(diào)整當(dāng)時的分錄的

蔡菜 追問

2021-02-20 09:34

老師以前的賬已經(jīng)做結(jié)賬工作了，而且當(dāng)時的憑證都打印完了。那如果不能反過賬去調(diào)整當(dāng)時分錄的這種情況。那如果調(diào)整分錄呢？是借：管理費(fèi)用 （紅字）貸：工程施工（藍(lán)字）嗎？如果只是實(shí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的這種情況
該怎么處理分錄？

venus老師 解答

2021-02-20 09:39

可以，不過你還是要再做一個工程施工轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的

蔡菜 追問

2021-02-20 09:44

那老師，這個有一個問題，您看，我現(xiàn)在這么做借：管理費(fèi)用 （紅字）貸：工程施工（藍(lán)字） 。然后再借：主營業(yè)務(wù)成本（藍(lán)字）貸：工程施工（藍(lán)字）。這個是不是就會影響到21年的利潤了，而不是20年的，對嗎？老師，如果實(shí)行的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則這么做是對的嗎？還是說其他的 ，借：管理費(fèi)用（紅字）貸：利潤分配——未分配利潤(藍(lán)字），這樣呢
主要是現(xiàn)在還沒有匯算清繳，這個如果這么調(diào)整了，以后報(bào)稅又該怎么操作呢

venus老師 解答

2021-02-20 09:48

同學(xué)，你必須要經(jīng)過成本那個項(xiàng)目，你這個只是在損益內(nèi)部變動呀，