會計學堂會員aok 追問

2021-02-03 15:54

一樣的，分錄怎么做

會計學堂會員aok 追問

2021-02-03 15:57

比如我2月今天把員工1月報銷款從公司賬戶打款到他私人賬戶上，備注 報銷款。那我做借管理費用差旅費，貸銀行存款對吧？那么我3月初去銀行把公司2月銀行明細賬打印出來，我3月初看到的2月銀行明細賬里有這筆報銷款打到員工卡上的流水，我到時候怎么做賬？我知道貸銀行存款，那我借什么？

樸老師 解答

2021-02-03 16:05

同學你好
借費用
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款

會計學堂會員aok 追問

2021-02-03 16:06

或者說，員工1月的報銷費，我是2月打到他們卡上，那么我1月可以先做借管理費用差旅費 貸其他應(yīng)付款。2月銀行流水這筆報銷費支出，我做借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，這樣做就對了嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-02-03 16:07

然后其他應(yīng)付款后面帶上對應(yīng)員工的名字就可以了嗎老師？還有他們是研發(fā)人員，他們的差旅費或者可不可以放在借主營業(yè)務(wù)成本里，貸其他應(yīng)付款

樸老師 解答

2021-02-03 16:13

對的
是這樣做的


與成本有關(guān)的可以計入成本

會計學堂會員aok 追問

2021-02-03 16:36

那我直接備注報銷款 就可以了對吧

會計學堂會員aok 追問

2021-02-03 16:38

備注報銷款不影響個稅對吧

樸老師 解答

2021-02-03 16:52

對的
這個不影響個稅的