艾山江 追問

2021-02-03 15:39

我們是小規(guī)模納稅人，電子商務公司，包裝盒的錢，對方忘了開發(fā)票

meizi老師 解答

2021-02-03 15:45

 你好 沒有開票發(fā)票 先做賬 ：借周轉材料-包裝盒 貸銀行存款 匯算之前取得發(fā)票不然就得調整的 

艾山江 追問

2021-02-03 16:24

已經匯款，對方說發(fā)票已經發(fā)過了，但是  沒有，重新開的話就需要 我們承擔稅款，然后法人說算了，就沒有發(fā)票，錢已經打過去了，分錄怎么做

meizi老師 解答

2021-02-03 16:27

你好     那你就正常做賬 匯算調整  

艾山江 追問

2021-02-03 17:20

你的意思是  匯算清繳的時候  調整嗎

meizi老師 解答

2021-02-03 17:21

 你好是的。 不給你發(fā)票的話就是要調整的 

艾山江 追問

2021-02-03 17:23

那個時候的分錄呢  老師

meizi老師 解答

2021-02-03 17:23

 你好不需要做分錄哦。  匯算調整不處理分錄。  你就正常做 購進分錄處理即可。   

艾山江 追問

2021-02-03 17:26

老師，不太明白了，可以仔細講解嗎

meizi老師 解答

2021-02-03 17:30

 你好 意思就是正常做分錄 。 有發(fā)票 或者沒有發(fā)票正常都按原材料購進處理分錄。 只是沒有發(fā)票匯算企業(yè)所得稅申報的時候要調增處理。 這部分成本要 補稅的。  明白了嗎？ 有空其實你可以去看看匯算實操 。 你可能匯算這塊不太熟悉。   

艾山江 追問

2021-02-03 17:34

好的老師，謝謝

meizi老師 解答

2021-02-03 17:37

 沒事的。 希望能幫到你。  匯算課程 和工商年報 沒事多去看看。 馬上要做匯算了。 滿意請給予評價。  

艾山江 追問

2021-02-03 17:38

老師 那個  管理費用可以代替周轉材料嗎，我們最終 要計入 管理費用了

meizi老師 解答

2021-02-03 17:40

 你好    可以。  如果買來直接用直接計入費用也可以的