會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 14:58

老師您好，是員工開公司車子出差的過路費(fèi)，那比如我現(xiàn)在勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是1月所屬期，比如其中一張通行證電子發(fā)票含稅147.45元，稅額4.42元，那么我做的分錄就是借管理費(fèi)用差旅費(fèi)143.03元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額4.42元貸其他應(yīng)付款147.45愿，如果是公司打報(bào)銷款到員工卡上，那就把貸方換成銀行存款對吧？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 15:00

第二個(gè)問題，我現(xiàn)在勾選的話，我們一般納稅人報(bào)稅時(shí)候，那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票表二具體怎么填填哪行？我之前沒填過

maize老師 解答

2021-02-03 15:12

是的，和你專票是一樣填寫附表2 第2欄下面，

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 15:37

好的，那報(bào)銷款有真實(shí)的對應(yīng)發(fā)票，就可以直接備注報(bào)銷款，公司卡上轉(zhuǎn)到員工卡上，貸銀行存款，對吧

maize老師 解答

2021-02-03 15:41

是的，你這個(gè)說的沒有問題。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 15:48

比如1月員工出差住宿20天，對方酒店給他開了幾張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票合計(jì)金額2450元，機(jī)票300航空保險(xiǎn)費(fèi)50，合計(jì)2800元，那么我2月給他發(fā)工資時(shí)候，把1月報(bào)銷款2800元從公司轉(zhuǎn)賬到他個(gè)人卡上，備注一下 報(bào)銷款 就可以了對吧？做賬時(shí)候做 借 管理費(fèi)用差旅費(fèi) 2800貸 銀行存款2800 對吧老師

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 15:49

那么我3月初做2月的賬，2月的銀行回單里有這筆報(bào)銷款，這筆銀行流水怎么做賬？

maize老師 解答

2021-02-03 15:57

是的，是的，是的，借 管理費(fèi)用差旅費(fèi) 2800貸 銀行存款2800  你轉(zhuǎn)賬做這個(gè)就可以，

maize老師 解答

2021-02-03 15:57

沒有報(bào)銷可以做，借管理費(fèi)用差旅費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，報(bào)銷做借其他應(yīng)付款貸銀行

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 15:59

比如我2月今天把員工1月報(bào)銷款從公司賬戶打款到他私人賬戶上，備注 報(bào)銷款。那我做借管理費(fèi)用差旅費(fèi)，貸銀行存款對吧？那么我3月初去銀行把公司2月銀行明細(xì)賬打印出來，我3月初看到的2月銀行明細(xì)賬里有這筆報(bào)銷款打到員工卡上的流水，我到時(shí)候怎么做賬？我知道貸銀行存款，那我借什么？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 16:04

或者說，員工1月的報(bào)銷費(fèi)，我是2月打到他們卡上，那么我1月可以先做借管理費(fèi)用差旅費(fèi) 貸其他應(yīng)付款。2月銀行流水這筆報(bào)銷費(fèi)支出，我做借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，這樣做就對了嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-03 16:06

這個(gè)其他應(yīng)付款后面是不是加上員工名字，等轉(zhuǎn)賬到他卡上時(shí)候就可以對應(yīng)了

maize老師 解答

2021-02-03 16:11

你這個(gè)不是同一個(gè)月，借管理費(fèi)用差旅費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，報(bào)銷做借其他應(yīng)付款貸銀行

maize老師 解答

2021-02-03 16:11

是的，其他應(yīng)付款后面是不是加上員工名字，等轉(zhuǎn)賬到他卡上時(shí)候就可以對應(yīng)了