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老師，我在去年的時(shí)候是一般納稅人，有一筆進(jìn)項(xiàng)稅額，因?yàn)槿ツ隂](méi)有收入，所以沒(méi)有認(rèn)證，一直再待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里面放著呢，今年從1月我變成小規(guī)模了，而且，有收入了，那這個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅可以勾選認(rèn)證嗎，還是要怎么處理？

周群群

于2021-02-01 11:53 發(fā)布 ??886次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

小菲老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-02-01 11:54

同學(xué)，你好
變成小規(guī)模納稅人了，就不能抵扣了

周群群追問(wèn)

2021-02-01 11:56

那我那待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額怎么處理

小菲老師解答

2021-02-01 11:56

同學(xué)，你好
轉(zhuǎn)出來(lái)，入費(fèi)用或者成本

周群群追問(wèn)

2021-02-01 11:57

怎么寫(xiě)科目

小菲老師解答

2021-02-01 11:58

同學(xué)，你好
你之前發(fā)票的分錄給我一下

周群群追問(wèn)

2021-02-01 12:04

這是原憑證

小菲老師解答

2021-02-01 12:09

借：管理費(fèi)用735.84
貸：應(yīng)交稅費(fèi)735.84

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