福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 16:29

那我下月做會(huì)計(jì)分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交城建稅等貸:銀行存款
對(duì)嗎？

郭老師 解答

2021-01-31 16:34

你好
可以這么做的，

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 16:40

資產(chǎn)負(fù)債表期初余額是負(fù)的，我這樣做了會(huì)計(jì)分錄，我點(diǎn)開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債表期末余額，就負(fù)得更多了，不是應(yīng)該增加嘛？

郭老師 解答

2021-01-31 16:41

當(dāng)月借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)不是嗎

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 16:46

我是重新建賬，填期余額時(shí)就發(fā)現(xiàn)稅金及附加的科目，在應(yīng)交稅費(fèi)里有余額呀？

郭老師 解答

2021-01-31 16:47

應(yīng)交稅費(fèi)是那個(gè)方向有余額
借方嗎

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 16:50

對(duì)的，借方有余額，

郭老師 解答

2021-01-31 16:51

那就是少計(jì)提了
補(bǔ)計(jì)提的

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 16:51

我查了下，沒(méi)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額和稅金及附加的金額加起來(lái)就是應(yīng)交稅費(fèi)的金額，在借方，所以我就不知道怎么填初期余額

郭老師 解答

2021-01-31 16:57

沒(méi)有抵扣的進(jìn)項(xiàng)是屬于留底的話，可以貸借方有余額，然后繳納了稅款，沒(méi)有計(jì)提的，你應(yīng)該不具體進(jìn)去。

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 17:02

以前會(huì)計(jì)做的總賬，的期末余額就是這樣的呀，我照著填期初金額也不對(duì)呀，

郭老師 解答

2021-01-31 17:04

可以按照他的期末余額填寫，你的提出不對(duì)的，你在這個(gè)月再調(diào)整不就可以啦。

郭老師 解答

2021-01-31 17:04

可以按照他的期末余額填寫你的期初
不對(duì)的，你在這個(gè)月再調(diào)整不就可以啦。

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 17:09

那我該怎么調(diào)整呢？這個(gè)月銀行已把稅金及附加的款付了呀，我正常做分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)_稅金及附加
貸:銀行存款

郭老師 解答

2021-01-31 17:11

借利潤(rùn)分配貸應(yīng)交稅費(fèi)
做這個(gè)

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 17:11

如果這樣做。銀行存款就對(duì)不上了呀，

郭老師 解答

2021-01-31 17:13

這個(gè)科目沒(méi)有做銀行存款

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 17:14

這個(gè)月銀行是把稅金及附加這個(gè)款付了的，不做銀行存款

福運(yùn)到 追問(wèn)

2021-01-31 17:17

老師的意思是先做一筆借利潤(rùn)分配貸應(yīng)交稅費(fèi)     然后再做一筆借應(yīng)交稅費(fèi)貸:銀行存款   是嘛？

郭老師 解答

2021-01-31 17:20

你好
是的
是這么做的