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送心意

宋生老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2016-10-14 11:49

繳納社保做分錄時(shí),代扣個(gè)人部分在計(jì)提的時(shí)候應(yīng)計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保 嗎?

宋生老師 解答

2016-10-14 11:48

您好!不用的。因?yàn)橘J款利息收入是他們的主營(yíng)業(yè)務(wù),計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。一般的企業(yè)的作為財(cái)務(wù)費(fèi)用。

宋生老師 解答

2016-10-14 11:52

您好!1.分配工資
  借:XX費(fèi)用(管理/銷售等)
  貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
  2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
  借:XX費(fèi)用(管理/銷售等)
  貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
  3.次月發(fā)放工資時(shí)
  借:應(yīng)付職工薪酬——工資
       貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(個(gè)人部分)
  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
  庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
       4.上交杜保
  借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個(gè)人部分)
  貸:銀行存款
  

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你好! 最好設(shè)置一下:財(cái)務(wù)費(fèi)用…利息收入科目
2019-10-06 19:10:44
同學(xué)你好 可以的 借方負(fù)數(shù)就可以了
2022-10-14 10:06:56
?你好? ?分別來(lái)核算。 比如借銀行存款貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 ;? ? 借財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi) - 利息支出等貸銀行存款??
2021-07-26 17:51:00
同學(xué)你好 ①銀行的儲(chǔ)存款利息收入, 借:銀行存款; 貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 ②如果是利息支出, 借:財(cái)務(wù)費(fèi)用--利息支出; 貸:銀行存款
2021-06-26 12:44:16
借銀行存款,借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入負(fù)數(shù)
2022-02-09 14:15:10
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