王淑香 追問

2021-01-24 16:19

是1月份發(fā)生的那項服務(wù)性收入

郭老師 解答

2021-01-24 16:20

借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項。

王淑香 追問

2021-01-24 16:26

12月份退款沒有開具負(fù)數(shù)發(fā)票，怎么處理

郭老師 解答

2021-01-24 16:27

借應(yīng)收賬款貸銀行存款。

王淑香 追問

2021-01-24 16:30

為什么借應(yīng)收款？
12月份是退回已經(jīng)收到收入款項

郭老師 解答

2021-01-24 16:32

你好，你沒有開發(fā)票，用一個往來科目過渡一下，做到借方應(yīng)收賬款，它不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額。

王淑香 追問

2021-01-24 16:39

那以后應(yīng)收賬款怎么辦呢

郭老師 解答

2021-01-24 16:41

開了負(fù)數(shù)發(fā)票，借應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)。

王淑香 追問

2021-01-24 16:49

問題是沒有開具負(fù)數(shù)發(fā)票，就退款了。怎么辦

郭老師 解答

2021-01-24 16:51

補上一個不就可以啦，沒有開發(fā)票借應(yīng)收賬款貸銀行存款，開了發(fā)票再沖應(yīng)收賬款不就行了。

王淑香 追問

2021-01-24 17:10

老師，可能我表達(dá)有誤，2020年1月服務(wù)性收入開具專票并收款，2020年12月此筆收入已退款，未開具負(fù)數(shù)票，如何處理

郭老師 解答

2021-01-24 17:14

12月份
借應(yīng)收賬款貸銀行存款。

王淑香 追問

2021-01-24 17:28

2021年1月份開負(fù)數(shù)票嗎？那不就是跨年度了嗎

郭老師 解答

2021-01-24 17:29

是的
跨年了
沒有規(guī)定跨年不能開負(fù)數(shù)

王淑香 追問

2021-01-24 17:47

開負(fù)數(shù)票要提交申請吧，我當(dāng)時開的是專票，對方已經(jīng)認(rèn)證，應(yīng)該有對方提交申請是嗎

郭老師 解答

2021-01-24 18:58

你好，購買方開紅字信息表，你們給他開負(fù)數(shù)發(fā)票。