果果 追問

2021-01-19 08:31

先掛賬嗎？發(fā)票都是2019年的 怎么做啊 工程款一百多萬

bamboo老師 解答

2021-01-19 08:31

是的 先掛賬
這個(gè)工程有沒有結(jié)束

果果 追問

2021-01-19 08:31

結(jié)束了 科目怎么做 

bamboo老師 解答

2021-01-19 08:32

是20年結(jié)束的么還是19年

果果 追問

2021-01-19 08:32

借 費(fèi)用 貸 應(yīng)付賬款嗎？

果果 追問

2021-01-19 08:33

都是2019年的

bamboo老師 解答

2021-01-19 08:37

這個(gè)工程2019年已經(jīng)全部完工確認(rèn)收入了？

果果 追問

2021-01-19 09:22

是的然后呢

bamboo老師 解答

2021-01-19 09:26

如果是已經(jīng)完工的工程成本 應(yīng)該更正2019年的匯算清繳申報(bào)表 把成本金額做到2019年稅前扣除
如果金額不大 可以計(jì)入20年的營業(yè)成本

果果 追問

2021-01-19 09:39

圖紙費(fèi)用 標(biāo)識(shí)牌 這些也都是2019年的 有些有票有些沒票 怎么做賬？

bamboo老師 解答

2021-01-19 09:53

沒有發(fā)票跟有發(fā)票一樣的先入賬 不能企業(yè)所得稅前扣除 匯算清繳納稅調(diào)整

果果 追問

2021-01-19 10:15

比如是當(dāng)初工程用的圖紙費(fèi)用 這個(gè)做什么科目？借什么。貸 應(yīng)付賬款

果果 追問

2021-01-19 10:20

幼兒園的改造費(fèi)用 做什么？

bamboo老師 解答

2021-01-19 10:47

當(dāng)初工程用的圖紙費(fèi)用  計(jì)入工程施工

幼兒園是您自己做賬么

果果 追問

2021-01-19 10:48

是的 也是之前的費(fèi)用 前期的改造費(fèi)

bamboo老師 解答

2021-01-19 10:57

那跟前面說的一樣的處理 
如果是已經(jīng)完工的工程成本 應(yīng)該更正2019年的匯算清繳申報(bào)表 把成本金額做到2019年稅前扣除
如果金額不大 可以計(jì)入20年的營業(yè)成本

果果 追問

2021-01-19 11:13

沒有發(fā)票 憑證后面附什么呢？

bamboo老師 解答

2021-01-19 11:18

比如收據(jù) 合同 付款回單等