紅豆生南國(guó) 追問

2021-01-15 16:13

紅沖發(fā)票也是在2020年12開的，不做以前年度損益調(diào)整嗎，這個(gè)不是2020年的收入

鄒老師 解答

2021-01-15 16:17

你好，這個(gè)過程不需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的 

紅豆生南國(guó) 追問

2021-01-15 17:02

我是這樣做的但是和我的收入對(duì)不上

鄒老師 解答

2021-01-15 17:07

你好，你認(rèn)為對(duì)不上的地方是哪里呢？
（麻煩寫出對(duì)不上的計(jì)算過程，謝謝）

紅豆生南國(guó) 追問

2021-01-15 17:56

我這個(gè)月報(bào)表收入和金稅盤發(fā)票的收入對(duì)不上，剛好差開的那張紅沖的發(fā)票金額。

鄒老師 解答

2021-01-15 18:06

你好，你認(rèn)為對(duì)不上的地方是哪里呢？
（麻煩寫出對(duì)不上的計(jì)算過程，謝謝）
麻煩提供一下過程，沒有過程根本不知道你說的差異是什么原因?qū)е碌?/p>

紅豆生南國(guó) 追問

2021-01-15 18:11

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:95238.10.借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅：4761.90.貸：預(yù)收住宅款：100000.借預(yù)收住宅款：100000.貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：87435.24.貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅4371.76.貸：其他應(yīng)付款：8193.00.因?yàn)?8年房款多收了8193.00元

鄒老師 解答

2021-01-15 18:14

你好，因?yàn)?8年房款多收了8193.00元，把多收的退回給對(duì)方就是了 

紅豆生南國(guó) 追問

2021-01-15 18:24

你好，因?yàn)樗恢睕]有辦理不動(dòng)產(chǎn)證，2020我們公司給他辦理的房產(chǎn)證，因?yàn)槎嗍樟怂腻X，票也開多了，所以紅沖了一張發(fā)票。有開了一張發(fā)票。

鄒老師 解答

2021-01-15 18:26

你好
沖減以前年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)收賬款等科目
在2020年12月重開發(fā)票
借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
因?yàn)?8年房款多收了8193.00元，把多收的退回給對(duì)方就是了