學(xué)堂用戶_ph599698 追問

2021-01-15 10:27

12月應(yīng)該是不生效的吧我已經(jīng)沖紅了，
小規(guī)模10月份的增值稅報了，10月份好像沒有企業(yè)所得稅我在逾期未申報里面也沒查到，10月開的是普票

maize老師 解答

2021-01-15 10:37

但是你說是11月份轉(zhuǎn)的一般納稅人，那一般不是當(dāng)月生效就是次月生效，這個申報是需要看你的申報表是一般納稅人還是小規(guī)模的。

maize老師 解答

2021-01-15 10:38

現(xiàn)在是你的電子稅務(wù)局出來的增值稅的申報表有幾種一般納稅人和小規(guī)模都有嗎？

maize老師 解答

2021-01-15 10:39

要是十月份是小規(guī)模的話，你這個開的普通發(fā)票沒有超過10萬的話，你就填寫到10欄的，下面就可以啦，然后12月開的四張發(fā)票，這個紅沖是幾時紅沖的是12月沖紅的嗎？

學(xué)堂用戶_ph599698 追問

2021-01-15 10:51

1月沖的，然后我發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅是小規(guī)模的表，增值稅是月度的表

學(xué)堂用戶_ph599698 追問

2021-01-15 10:52

10月小規(guī)模的增值稅報過了

maize老師 解答

2021-01-15 11:04

先不要看企業(yè)所得稅，你這現(xiàn)在申報的增值稅只看增值稅就可以啦。

maize老師 解答

2021-01-15 11:05

你去看，一般納稅人，那個生效的那個認定幾時生效

maize老師 解答

2021-01-15 11:06

如果是12月生效的話，那你這個就是11月是小規(guī)模的，這個納稅申報表12月份是一般納稅人申報表，你就會出現(xiàn)兩張表。

maize老師 解答

2021-01-15 11:07

11月是小規(guī)模的話。沒有開出發(fā)票，你這個零申報就可以啦。

maize老師 解答

2021-01-15 11:07

12月開了四張發(fā)票，是什么發(fā)票？稅率是多少？

學(xué)堂用戶_ph599698 追問

2021-01-15 12:10

12月是普通發(fā)票，我開錯了開成了%1的了，是一個（種草公司）人工種草類的，為了防沙治沙稅務(wù)局說可以走免稅的，所以我1月初把那個之前開的沖紅了，之前我開錯的選項是勞務(wù)的人工種草費，11月已經(jīng)0申報了，，現(xiàn)在是有12月的所得稅和12月的增值稅，那個認定幾時生效不會看，

maize老師 解答

2021-01-15 12:23

不會影響你所得稅，這個12月的這個增值稅，我之前看學(xué)員反饋的是，你不是開錯了1%嗎？然后你就換算成正確的，填寫到免稅下面就可以啦。

maize老師 解答

2021-01-15 12:24

這個換成含稅 填寫這個附表1 免稅未開發(fā)票后面，這個減免表1,3列，免稅欄次，所得稅這申報，你做賬是按免稅做，不是按發(fā)票做，借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入