會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-13 17:22

老師，那20年第三季度的季報在20年10月已經(jīng)申報了，現(xiàn)在是因為調(diào)賬造成報表數(shù)據(jù)變動，還可以在電子稅務(wù)局在線更正申報嗎

maize老師 解答

2021-01-13 17:33

這個4季度沒有申報可以，不過你這個3季度緩繳可以不用更正，你這個4季度申報包括3季度了，這個，我早期也問過稅局這個說季報和賬上不一樣可以，年報是對可以，

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-13 17:36

謝謝老師，那么因為調(diào)賬造成利潤表和資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)變動，第三季度企業(yè)所得稅報表我不更正申報的話，那么第四季度企業(yè)所得稅報表里，前三個季度的資產(chǎn)總額我是不是也不用更改成調(diào)賬后的數(shù)據(jù)？

maize老師 解答

2021-01-13 17:37

不用這個到時候年報按正確再填寫可以，

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-13 17:39

好的謝謝老師，那年報是不是在21年5月左右填寫？我之前沒有填寫過年報，我們還有個研發(fā)項目加計扣除金額是不是也在年報時候填寫上，做企業(yè)所得稅稅前扣除？

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-13 17:45

其他無疑問了，謝謝老師

maize老師 解答

2021-01-13 17:47

是的，你這個趕緊去聽下馬婷老師企業(yè)所得稅匯算清繳吧，這個老師專門講高新的，

會計學(xué)堂會員aok 追問

2021-01-13 17:48

好的謝謝老師，我們是正在申請高新技術(shù)企業(yè)，其他無疑問了