沁 追問

2021-01-13 10:50

這個(gè)是沖減應(yīng)收前期賬款的

沁 追問

2021-01-13 10:52

前期做賬是借記賬款，貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和貸記稅金-銷項(xiàng)稅的

沁 追問

2021-01-13 10:53

前期做賬是借記應(yīng)收賬款，貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)～銷項(xiàng)稅的

江老師 解答

2021-01-13 10:53

借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)，做分錄：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
上述是負(fù)數(shù)列示。

沁 追問

2021-01-13 10:54

前期做賬是借記應(yīng)收賬款

沁 追問

2021-01-13 10:54

沖會(huì)稅金怎么做賬

江老師 解答

2021-01-13 10:55

是的，這個(gè)就是減少了應(yīng)收賬款的金額，屬于退貨，或者是開具發(fā)票錯(cuò)誤，沖紅后重新開具發(fā)票。

沁 追問

2021-01-13 10:55

我問的是紅字負(fù)數(shù)發(fā)票

江老師 解答

2021-01-13 10:55

就是你們的開具的紅字發(fā)票，就是上述的分錄，分錄的金額是負(fù)數(shù)

沁 追問

2021-01-13 10:55

開的是紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，并寄給主機(jī)廠

沁 追問

2021-01-13 10:56

然后我們自己內(nèi)部怎么樣做賬

江老師 解答

2021-01-13 10:57

內(nèi)部也是一樣的做賬務(wù)處理。

沁 追問

2021-01-13 10:57

會(huì)計(jì)分錄怎么樣？

江老師 解答

2021-01-13 10:57

就是上述的分錄。已經(jīng)寫了分錄，分錄的金額按發(fā)票上的負(fù)數(shù)金額列示。

沁 追問

2021-01-13 10:59

沖減應(yīng)收賬款后，反沖怎么做

沁 追問

2021-01-13 10:59

算作質(zhì)量索賠的發(fā)票，

江老師 解答

2021-01-13 11:01

一、開具了紅字發(fā)票，屬于質(zhì)量索賠款，減少了公司的應(yīng)收賬款的金額，分錄是：
借：應(yīng)收賬款   負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  負(fù)數(shù)

沁 追問

2021-01-13 11:22

你也不會(huì)做啊

沁 追問

2021-01-13 11:23

我們領(lǐng)導(dǎo)說讓做銷售費(fèi)用，說內(nèi)容寫的質(zhì)量索賠

江老師 解答

2021-01-13 12:12

借：銷售費(fèi)用——質(zhì)量索賠款
貸：應(yīng)收賬款
這個(gè)是不需要開具紅字發(fā)票的。