小萍 追問

2021-01-11 13:55

月底結(jié)轉(zhuǎn)所得稅時多結(jié)轉(zhuǎn)了2000多，但是已經(jīng)申報了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯了，應(yīng)該怎樣更正呢

小萍 追問

2021-01-11 13:56

現(xiàn)在所得稅顯示借方有金額

鄒老師 解答

2021-01-11 14:02

你好，結(jié)轉(zhuǎn)所得稅時多結(jié)轉(zhuǎn)了2000多，是多計(jì)提了所得稅2000多的意思？

小萍 追問

2021-01-11 14:09

是的，實(shí)際繳納3000多，上月底多計(jì)提了，而且已經(jīng)申報了現(xiàn)在怎樣更正呢

鄒老師 解答

2021-01-11 14:13

你好，沖銷多計(jì)提
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借：所得稅費(fèi)用（跨年就通過以前年度損益調(diào)整科目核算）

小萍 追問

2021-01-11 14:22

不好意思說錯了，是增值稅多計(jì)提了

鄒老師 解答

2021-01-11 14:23

你好，增值稅多計(jì)提了，就做之前計(jì)提相反分錄就是了