湯貴彬老師 解答

2021-01-10 12:26

同學，減免的部分不用寫分錄，
你好，按減免之后的金額做計提，扣繳分錄就是了
借；所得稅費用   ，貸；應交稅費-企業(yè)所得稅
借；應交稅費-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款

湯貴彬老師 解答

2021-01-10 12:36

 同學,很樂意回答你的問題,希望對你有所幫助，歡迎下次提問,請給老師五星好評。

Joy紅 追問

2021-01-10 13:19

現(xiàn)在做12月的季報，直接按減免后的計提，那之前已按減免前計提了所得稅費用了，是要調(diào)沖減吧

湯貴彬老師 解答

2021-01-10 13:20

同學， 你好可紅沖掉